Proste odpowiedzi na trudne pytania dotyczące samozatrudnienia
1) Czy powinienem wziąć odliczenie od biura domowego?
Był czas, kiedy spisanie części domu w celach biznesowych zwiększyłoby ryzyko związane z audytem. Ponieważ ponad 50 procent firm prowadzi działalność z biura domowego, to już nie ma miejsca, więc nie bój się wziąć odliczenia od biura domowego. Pamiętaj tylko, że możesz odpisać tylko przestrzeń, której używasz wyłącznie i regularnie dla swojej firmy. Dowiedz się więcej o odliczeniach w biurze macierzystym .
2) Czy mogę odpisać mój samochód jako wydatek biznesowy?
Każdy wydatek, jaki jest wymagany do prowadzenia działalności gospodarczej, może być odliczeniem podatkowym od działalności gospodarczej , które obejmuje koszty podróży służbowych . Możesz odjechać z części pojazdu używanej do celów służbowych. Aby dokonać odpisu, musisz udowodnić, że korzystanie z samochodu odbywa się poprzez zorganizowane prowadzenie ewidencji . Masz dwie możliwości potrącenia z samochodu służbowego , z których najłatwiejsze jest śledzenie przebiegu za pomocą dziennika lub aplikacji biznesowej .
Każdego roku IRS podaje stawkę milową. Po prostu pomnóż stawkę związaną z prowadzonym przez firmę przebiegiem, aby uzyskać odliczenie. Drugą opcją jest wykorzystanie faktycznych wydatków. W tym celu będziesz musiał przechowywać wszystkie zapisy związane z opieką i utrzymaniem samochodu.
3) Jaki rodzaj potrąceń mogę wziąć za bycie samozatrudnionym?
Dwa z zalet samozatrudnienia to: 1) otrzymywanie dochodu brutto i 2) odliczenia podatkowe związane z pracą.
Może to sprawić, że czas podatkowy stanie się nieco bardziej skomplikowany, ponieważ trzeba płacić podatki na własny rachunek i składki na ubezpieczenie społeczne, które pracodawca zazwyczaj odlicza. Ale w przeciwieństwie do tradycyjnej pracy, możesz odliczyć wiele wydatków, których nie możesz wykonywać w pracy. Na przykład, nie możesz odliczyć kosztów dojazdów do pracy, podczas gdy możesz odliczyć podróże związane z biznesem. Prawie każdy wydatek niezbędny do prowadzenia firmy podlega odliczeniu, wliczając dostęp do Internetu, koszty marketingu i wiele innych. Oto 15 powszechnych odliczeń podatkowych dla osób samozatrudnionych .
4) Ile lat mogę przejść bez zarabiania na moim biznesie domowym?
IRS rozumie, że czasami firmy, zwłaszcza startupy lub trudności ekonomiczne, mogą ponosić straty. Istnieje kilka aspektów biznesu, które IRS bierze pod uwagę przy podejmowaniu decyzji o prowadzeniu firmy lub hobby . Najważniejsze czynniki to to, czy działasz jak firma, na przykład tworząc strukturę biznesową, masz intencję osiągając zysk, angażujesz się w działania na rzecz budowania biznesu i wiele więcej. Jeśli zachowujesz się jak firma, wtedy IRS jest bardziej prawdopodobne, że go posiadasz. Jeśli masz stratę netto w więcej niż dwóch z pięciu lat działalności, ryzykujesz, że zostaniesz uznany za hobby. Więc w zasadzie chcesz zysku netto w co najmniej trzech z pięciu lat.
Ciągłe straty biznesowe (co oznacza, że odpisujesz więcej niż robisz), pozostawiasz większe ryzyko otrzymania audytu IRS. Mając to na uwadze, możesz spisać swoje wydatki związane z hobby-biznesem aż do kwoty, którą zarabiasz. Jeśli zarobiłeś 1000 $, ale miałeś 1500 $ w wydatkach związanych z hobby, możesz odliczyć 1000 $. Jeśli jednak spełnisz wymaganie firmy, możesz odliczyć 1500 USD i odjąć 500 USD straty. Odwiedź IRS, aby uzyskać informacje na temat biznesu kontra hobby.
5) Czy potrzebuję pokwitowań dla wszystkich moich odpisów?
Tak. Utrzymywanie wpływów na wszystkie wydatki i potrącenia jest ważne, ponieważ ciężar dowodu spoczywa na tobie, jeśli zostałeś skontrolowany. Istnieje wiele różnych systemów archiwizacji, które możesz wykorzystać do uporządkowania wszystkich swoich wpływów. Możesz użyć oprogramowania księgowego, które pomoże Ci uporządkować swoje dochody i wydatki oraz ułatwi generowanie raportów podatkowych.
ty
6) Ile dochodu z tytułu samozatrudnienia mogę otrzymywać bez konieczności zgłaszania go?
Żaden. Urząd skarbowy wymaga zgłoszenia WSZYSTKICH twoich dochodów. W zależności od rodzaju prowadzonej działalności gospodarczej możesz otrzymać formularz 1099-MISC. Jeśli jednak sprzedajesz swoje produkty lub usługi bezpośrednio, możesz nie otrzymać żadnego rachunku zysków i strat. Ale to nie znaczy, że nie musisz zgłaszać tego, co zarobiłeś. Ważne jest, aby śledzić wszystkie dochody uzyskiwane z firmy i zgłaszać to wszystko.
7) Czy powinienem zatrudnić księgowego, który pomógłby mi w opodatkowaniu mojego domowego biznesu?
Niekoniecznie. To Ty decydujesz, czy chcesz szukać pomocy z zewnątrz podczas przygotowywania podatków osobistych i biznesowych. Jeśli masz niewielkie doświadczenie w przygotowywaniu podatków od działalności gospodarczej, może to być mądra inwestycja, aby szukać pomocy przez pierwszy rok lub dwa. Zarządzanie finansami i oprogramowanie podatkowe mogą okazać się pomocne, jeśli nie masz budżetu księgowego lub podatkowego. Należy pamiętać, że księgowość i usługi podatkowe można odliczyć od podatku.
8) Jakie są główne flagi audytu dla firmy domowej?
Nie należy pozwolić, aby strach przed audytem uniemożliwił rozpoczęcie działalności w domu. Powinieneś jednak pozwolić, aby strach przed audytem zachęcał Cię do bycia na bieżąco w sprawach podatkowych i uczciwym w raportowaniu. Oto kilka rzeczy, które mogą skłonić IRS do przyjrzenia się twoim podatkom:
- Posiłki, podróże, rozrywka - Często osobiste koszty podróży mieszają się w podróżach służbowych, co może skłonić IRS do spojrzenia.
- Dochód - według SBA, im więcej zarabiasz, tym większe ryzyko audytu.
- Cash Business - ponieważ nie ma papierowego szlaku, gdy akceptujesz gotówkę, łatwiej jest nie zgłaszać. W rezultacie IRS jest podejrzliwy wobec firm gotówkowych.
- Wyjątkowe dedukcje
- Twierdzenie o 100% korzystaniu z pojazdu w interesach - Ponieważ większość właścicieli firm w domu używa samochodów do celów osobistych i służbowych, może być ryzykowne twierdzenie, że samochód jest używany wyłącznie w celach biznesowych. Dotyczy to innych wydatków, takich jak telefony komórkowe i Internet, w których często używa się ich zarówno w celach biznesowych, jak i osobistych. Zamiast tego określ procent czasu wykorzystywany jako firma i odejmij to.
- Twój powrót jest poza normami statystycznymi. IRS czasami uruchamia losowe selekcje porównujące zwroty z innymi. Jeśli twój bardzo różni się od zwrotów, które są uważane za podobne do twoich, może zostać oznaczony jako audyt.
9) Czy muszę mieć federalny numer identyfikacji podatkowej (FEIN) dla mojej firmy w domu ?
Jeśli jesteś jedynym właścicielem bez pracowników lub jednoosobowej LLC bez pracowników, nie potrzebujesz FEIN - możesz użyć swojego numeru ubezpieczenia społecznego. Wszelkie inne ustawienia biznesowe wymagają FEIN. Z tym powiedziane, ponieważ liczby FEIN są bezpłatne, nie zaszkodzi je zdobyć. W zależności od rodzaju prowadzonej firmy domowej możesz zostać poproszony o podanie numeru ubezpieczenia społecznego. Jeśli masz firmę FEIN, możesz ją podać i zabezpieczyć swój numer ubezpieczenia społecznego.
10) Dlaczego jestem pytany przez klienta o wypełnienie formularza W-9?
Formularz W-9 jest oficjalną formą urzędu skarbowego używaną przez firmę, która chce, abyś wysłał im swój numer identyfikacyjny podatnika (numer ubezpieczenia społecznego lub FEIN). Jest podobny do W-2, z wyjątkiem tego, że jest używany przez niezależnych wykonawców , konsultantów i innych samozatrudnionych pracowników. Formularz ten pomaga firmie prawidłowo wypełnić formularz podatkowy 1099-MISC, który przesyła do Ciebie pod koniec stycznia, abyś mógł płacić podatki. Wysyła również kopię do urzędu skarbowego.
11) Czy firma domowa zawsze musi płacić podatki na koniec roku?
Nie zawsze. Osoby pracujące na własny rachunek są zobowiązane do zapłaty podatku dochodowego od osób fizycznych i podatku od osób pracujących na własny rachunek z końcem roku. Obciążenie to można zmniejszyć za pomocą różnych ulg podatkowych . Mając to na uwadze, istnieje wiele czynników, które decydują o tym, czy będziesz musiał płacić podatki. Po pierwsze, jeśli jesteś w gospodarstwie domowym o podwójnym lub wielokrotnym dochodzie, podatki płacone przez innych członków (lub twoją pracę) mogą zrekompensować podatki, które jesteś winien firmie, zakładając, że inni członkowie kwalifikują się do zwrotu. Kolejną kwestią jest twoja struktura biznesowa. Jedna firma jednoosobowa lub LLC, może złożyć Załącznik C i wykonać swoje podatki w normalny sposób. Jednak korporacje lub partnerstwa wymagają od firmy składania podatków. Wreszcie firmy prowadzące działalność w domu są zobowiązane do płacenia szacunkowych podatków . Podczas gdy pracodawca pobierałby podatki z twojego dochodu w każdym dniu wypłaty, jako właściciel firmy domowej, musisz cztery razy w roku wysyłać oszacowane podatki. Kiedy robisz swoje podatki, odejmujesz to, co wysłałeś w podobny sposób, jak odejmujesz to, co zapłaciłeś od pracodawcy.
Jeśli nie płacisz szacowanych podatków, ale twoje obciążenie podatkowe wynosi mniej niż 1000 USD, prawdopodobnie będziesz w porządku. Ale jeśli jesteś winien 1000 USD lub więcej, możesz spotkać się z karami i dodatkowymi opłatami.
12) Co to jest podatek na własny rachunek i czy jest to dodatek do zwykłych podatków, które zapłaci mi się pod koniec roku?
Tak, jest inaczej. Podatek od pracy jest wypłacany na poczet wszelkich innych podatków, które jesteś winien. Jest to wersja podatku FICA dla osób samozatrudnionych , która jest zwykle opłacana przez pracodawców na ubezpieczenia społeczne i ubezpieczenia zdrowotne. Wynika to z zarobków netto z samozatrudnienia. Formularz Harmonogram C, oprogramowanie podatkowe lub specjalista podatkowy może pomóc w obliczeniu. Dobrą wiadomością jest to, że połowa twojego samozatrudnienia podlega odliczeniu.
13) Czy mogę odpisać moje płatności z ubezpieczenia zdrowotnego?
Jeśli jesteś samozatrudniony, płacisz za własne ubezpieczenie zdrowotne i masz zysk netto, możesz potrącać pełne koszty składek na ubezpieczenie zdrowotne jako osobisty odliczenie. Jeśli przestaniesz prowadzić działalność lub doznasz straty, nadal możesz odliczyć składki na ubezpieczenie zdrowotne jako koszt medyczny na innym obszarze swojego formularza podatkowego.
14) Jakie jest prawdopodobieństwo, że zostanę skontrolowany?
Zgodnie z SBA, mniej niż 2 procent zwrotów z dochodem z 25 000 do 100 000 dolarów zostaje skontrolowane. Dla tych, którzy zarabiają więcej, dochodzi do nieco ponad 2 procent i spada do 1 procenta dla tych, którzy zarabiają mniej niż 25 000 USD. Sam dochód nie jest jedynym czynnikiem w audytach, więc chcesz się upewnić, że unikasz czerwonej flagi kontroli (zobacz pytania nr 8).
15) Czego mogę się spodziewać, jeśli zostanę skontrolowany?
Po pierwsze, zgłoszenie do audytu nie musi oznaczać, że coś jest nie tak. IRS losowo skanuje i porównuje je z normami statystycznymi. Lub, jeśli ktoś, z kim zrobiłeś interes, jest objęty audytem, Twój zwrot może również zostać oflagowany. Zwróć uwagę, że jeśli jesteś audytowany, IRS skontaktuje się z Tobą pocztą, a nie przez telefon. W większości przypadków IRS poprosi o informacje, takie jak paragony lub dzienniki. Tylko 25% audytów IRS w rzeczywistości dotyczy spotkania twarzą w twarz, pozostałe 75% to audyty pocztowe. Jeśli jednak informacje, które musisz przesłać, są zbyt duże, by je wysłać, możesz poprosić o spotkanie twarzą w twarz. IRS przejrzy twoje informacje i zdecyduje, czy jesteś winien więcej.
Zastrzeżenie: nie jestem specjalistą podatkowym ani licencjonowanym doradcą podatkowym. Podane tutaj informacje powinny być traktowane jako ogólny przewodnik. Aby uzyskać szczegółowe pytania dotyczące własnych podatków, należy skonsultować się ze specjalistą podatkowym lub zapoznać się z oficjalnymi publikacjami IRS.