Jak obliczyć i zapłacić podatki na własny rachunek
Jeśli prowadzisz własną działalność gospodarczą (a nie korporację), jesteś uważany za osobę samozatrudnioną i musisz płacić podatki na własny rachunek w oparciu o dochód netto Twojej firmy. Podatki na własny rachunek są podatkami płaconymi przez Social Security Administration for Social Security i Medicare. Podatki te są płatne na osobistym zeznaniu podatkowym, wraz z obowiązkiem podatkowym dla Twojej firmy.
Ale w tym temacie jest coś więcej. Podatki te nie są potrącane z Twojego dochodu jako właściciel firmy , więc musisz obliczyć kwotę tego podatku i śledzić, ile jesteś winien. Przy składaniu zeznania podatkowego należy podać swój dochód z działalności gospodarczej oraz obliczenie podatku od pracy na własny rachunek, w oparciu o ten dochód. Podatek od pracy jest dodawany do podatku dochodowego, który jesteś winien, a suma całkowita to kwota, którą musisz zapłacić.
Być może będziesz musiał również zapłacić szacunkowe podatki, aby pokryć swoje dochody z działalności gospodarczej i zobowiązania podatkowe z tytułu samozatrudnienia.
01 - Co to znaczy być "samozatrudnionym"?
IRS mówi:
Jesteś osobą pracującą na własny rachunek, jeśli dotyczy Cię jedna z poniższych sytuacji:
- Prowadzisz działalność handlową lub biznesową jako jedyny właściciel ; lub
- Jesteś członkiem spółki osobowej lub spółki z ograniczoną odpowiedzialnością, która składa formularz 1065 , US Return of Partnership, który prowadzi działalność handlową lub biznesową.
Jak zwykle jest w tym coś więcej niż to proste stwierdzenie. Przeczytaj więcej, aby ustalić, czy jesteś samozatrudniony.
02 - Co to są podatki na własny rachunek?
Podatki na własny rachunek są podatkami płaconymi przez Social Security Administration for Social Security i Medicare. Wysokość tych podatków opiera się na zarobkach netto z samozatrudnienia ( własność firmy ) w przypadku przedsiębiorstwa, które nie jest korporacją. Stawka podatkowa jest podobna do stawki płaconej przez pracodawców i pracowników za podatki FICA .
03 - Jak mój biznes wpływa na moje dochody z samozatrudnienia?
Jeśli jesteś jedynym właścicielem, członkiem LLC lub partnerem w spółce, jesteś uważany za osobę pracującą na własny rachunek, a twoja część dochodów z firmy podlega opodatkowaniu podatkiem na własny rachunek. Ten artykuł zawiera szczegółowe informacje na temat każdego z tych typów biznesowych.
04 - Ile wynosi stawka podatku na własny rachunek?
Stawka podatku za samozatrudnienie wynosi 15,3% w stosunku do zarobków netto z pracy, ale część tego podatku z tytułu ubezpieczeń społecznych jest ograniczona do maksymalnego dochodu z Ubezpieczeń Społecznych każdego roku.
Połowa kwoty naliczonego podatku na własny rachunek jest zwracana właścicielowi firmy przed obliczeniem skorygowanej kwoty dochodu brutto na zeznaniu podatkowym właściciela.
05 - Jaka jest różnica między podatkami samozatrudnienia a podatkami od zatrudnienia?
Podatki na własny rachunek i podatki od pracy są zasadniczo takie same. Oba są podatkami na ubezpieczenie społeczne i na Medicare, w oparciu o zarobki z samozatrudnienia lub zatrudnienia, a stawki są zasadniczo takie same. Ale są pewne drobne różnice, o których powinieneś wiedzieć.
06 - Jak obliczyć zarobki netto dla podatków na własny rachunek?
Zarobki netto oblicza się na ogół, zaczynając od dochodu brutto z działalności gospodarczej i odejmując odliczenia i odpisy amortyzacyjne. Te ogólne obliczenia różnią się nieznacznie w zależności od rodzaju działalności.
07 - W jaki sposób oblicza się podatki na własny rachunek obliczane w harmonogramie SE?
Wysokość podatków samozatrudnienia, które właściciel firmy musi zapłacić, określa się za pomocą Schedule SE . Podstawą tych obliczeń są zyski netto ("zysk") z działalności.
08 - Jak podatki z tytułu samozatrudnienia wpływają na mój osobisty rachunek podatkowy w wysokości 1040?
Twoje podatki na własny rachunek są dodawane do twoich podatków dochodowych na Twoim zeznaniu podatkowym.
Najpierw obliczyć kwotę podatków w samozatrudnieniu na podstawie dochodu netto firmy. Następnie dodaj te podatki do całkowitego należnego podatku. Twój całkowity rachunek podatkowy obejmuje zarówno podatki na własny rachunek, jak i należne podatki dochodowe.
09 - Co się stanie, jeśli pracuję na własny rachunek i jestem pracownikiem?
Jeśli jesteś samozatrudniony i jesteś pracownikiem innej osoby, oba dochody są uwzględniane w celu określenia całkowitej kwoty podatku Social Security i Medicare, które musisz zapłacić. Dochód z pracy jest uważany za pierwszy; przykład jest zawarty w tym artykule.
10 - Jak płacić szacunkowe podatki na własny rachunek?
Podatki na własny rachunek (jak podatek dochodowy) nie są potrącane z Twojego dochodu jako właściciel firmy. Więc musisz płacić te podatki w czasie podatkowym. Jeśli kwota należnego podatku jest zbyt duża, IRS może ukarać Cię za niedopłatę.
Sposobem na uniknięcie tych kar jest płacenie szacunkowych podatków. Możesz wykonać przybliżoną kalkulację i płacić te podatki kwartalnie - 15 kwietnia, 15 lipca, 15 września i 15 stycznia następnego roku.