Zarządzanie wierzytelnościami i kredytami

Jak obsługiwać swoje rachunki kredytowe i inwestować w wierzytelności

Nawet bardzo mała firma może zdecydować o przyznaniu kredytu swoim klientom. Większe firmy SMB przyznają kredyt klientom jako sposób prowadzenia działalności. Około 1/6 wszystkich aktywów amerykańskich firm przemysłowych ma formę należności, więc przyznanie kredytu jest obecnie ważną inwestycją w USA. Udzielanie kredytów to w rzeczywistości praktyka inwestowania w klientów. Po pierwsze, musisz zdecydować, co klienci są godni tej inwestycji.

Nie wszystkie małe firmy udzielają kredytów. Zamiast tego dokonują całej sprzedaży na zasadzie kasowej. W wielu przypadkach kosztuje to ich sprzedaż i klientów, ponieważ, czy im się to podoba, czy nie, żyjemy w społeczeństwie opartym na kredytach. Jeśli dostawca musi złożyć większe zamówienie od firmy, dostawca ten może nie mieć środków na zapłacenie za to wszystko na wszelki wypadek. To zamówienie trafi do innej firmy, chyba że Twoja mała firma powiększy kredyt. Małe firmy stają w obliczu kompromisu. Muszą zrównoważyć koszty udzielenia kredytu z korzyściami wynikającymi ze zwiększonej sprzedaży.

Większość małych firm ma dwa rodzaje klientów. Mają klientów B2B lub klientów kredytów kupieckich . Kredyt kupiecki po prostu zwiększa kredyt dla innych firm. Małe firmy mają również klientów B2C lub klientów kredytów konsumenckich, czyli społeczeństwo.

Co tworzy politykę kredytową dla firmy?

Jeśli firma przeprowadza analizę kosztów i korzyści i podejmuje bardzo ważną decyzję o rozszerzeniu kredytu na swoich klientów, musi ustanowić procedury dotyczące kredytowania i zbierania rachunków.

Zazwyczaj istnieją trzy części dobrej polityki kredytowej:

1. Warunki sprzedaży

   Warunki sprzedaży dla klienta kredytowego określają, w jaki sposób firma będzie sprzedawać swoje produkty lub usługi. Czy firma będzie wymagała sprzedaży gotówkowej czy przedłuży kredyt? Decyzja ta jest podejmowana w procesie analizy kredytowej i ustalania, kto powinien otrzymać kredyt.

   Jeśli mała firma decyduje się na przyznanie kredytu klientowi, musi ustalić warunki. Warunki te obejmują okres kredytowania i każdą zniżkę, którą zdecydujesz się zaoferować klientowi wraz z okresem rabatu.

   Warunki sprzedaży mogą wyglądać tak: 2/10, netto 30. Oznacza to, że oferujesz klientom 2% rabatu, jeśli zapłacą za 10 dni. Jeśli nie skorzystają z rabatu, ich rachunek jest należny za 30 dni.

1. Analiza kredytowa

   Określając sposób ustalania polityki kredytowej, firma określa sposób udzielania kredytów konsumentom i firmom. Używają wielu metod, aby to zrobić, włączając w to wyciąganie raportów kredytowych , ocenę 5C kredytów i punktację kredytową.

2. Polityka zbierania

   Jeśli firma podejmuje decyzję o zaoferowaniu kredytu swoim klientom, musi opracować politykę windykacyjną, której użyje do monitorowania swoich rachunków kredytowych. Większość firm stosuje dwa podejścia. Wykorzystują średni okres zbierania i harmonogram wiekowy należności .

   Średni okres zbierania (ACP) pozwoli właścicielowi firmy wiedzieć, ile średnio dni potrzeba, aby zebrać konta kredytowe. Właściciel firmy może porównać ACP z innymi firmami w swojej branży i krajami AKP z innych lat. ACP zapewnia właścicielowi firmy bogactwo danych do pracy. Jeśli ACP rośnie, właściciel firmy powinien podjąć bardziej agresywne działania windykacyjne na swoich kontach kredytowych.

   Harmonogram wiekowy należności jest również cennym narzędziem. Możesz zobaczyć na pierwszy rzut oka, jaki odsetek Twoich rachunków kredytowych jest spóźniony, a ile jest zaległych do momentu, w którym zostanie uznane za nieściągalne. Pomiędzy harmonogramem starzenia się a ACP właściciel firmy stosunkowo łatwiej jest kontrolować rachunki kredytowe i naprawiać wszelkie problemy, które mogą wpłynąć na przepływy pieniężne firmy przed ich wystąpieniem.