Obniżki podatków i wydatki biznesowe dla firm kanadyjskich
- Śledzenie wpływów związanych z biznesem
- Wydatki związane z kosztami prowadzenia działalności
- Koszty prowadzenia domu
Kolejny artykuł na ten temat, Więcej sposobów na maksymalizację odliczeń podatkowych dla małych firm , obejmuje:
- Odliczenia od podatku dochodowego od samochodów
- Koszty podróży
- Zatrudnienie współmałżonka lub dziecka
- Reklama i inne wydatki
Jak zmaksymalizować ulgi podatkowe dla małych firm: pierwsza zasada
Pierwszą zasadą maksymalizacji Twoich potrąceń jest posiadanie wszystkich wpływów związanych z Twoją działalnością. Kanadyjska Agencja Revenue (CRA) nalega, aby wszystkie twoje wydatki biznesowe były zabezpieczone paragonami, więc musisz je zebrać (i przechowywać przez sześć lat , ponieważ CRA może chcieć na nie spojrzeć).
Śledzenie wszystkich tych wpływów w ciągu roku jest najtrudniejszą częścią przygotowań do zrobienia podatku dochodowego dla wielu właścicieli małych firm. Szkolenie, aby zawsze prosić o pokwitowanie, bez względu na niewielki zakup, pozwoli uniknąć późniejszego smutku.
Powinieneś także wyszkolić się, aby przyjrzeć się swoim paragonom, kiedy je po raz pierwszy zbierzesz, i upewnić się, że pokwitowania pokazują, do czego służą, jak również mieć czytelne nazwisko i datę sprzedawcy.
Nieczytelne lub niekompletne rachunki są koszmarem, jeśli chodzi o wprowadzanie danych z paragonu do dowolnego systemu przechowywania danych, z którego korzystasz do celów księgowych - szczególnie, jeśli ty lub twoja księgowa próbujesz ustalić, za co był niepełny rachunek i zarejestrować go po fakcie.
Przyzwyczajenie się do patrzenia na pokwitowania podczas ich zbierania i upewnienia się, że zawierają wszystkie wymagane informacje w czytelny sposób, jest ważnym pierwszym krokiem do maksymalizacji odliczeń podatkowych. Dowiedz się, jak zorganizować wpływy z biznesu.
Maksymalizuj potrącenia podatkowe: koszt prowadzenia działalności
Stare przysłowie "to zarabianie pieniędzy" jest z pewnością prawdziwe, jeśli chodzi o prowadzenie małej firmy. Skorzystaj z tej listy kontrolnej, aby upewnić się, że maksymalnie wykorzystujesz potencjalne ulgi podatkowe związane z kosztami prowadzenia działalności.
1) Czy odliczyłeś wszystkie swoje podatki od działalności gospodarczej i związane z biznesem należności, członkostwo i subskrypcje?
Nikt nie zapomina, że opłaty licencyjne związane z prowadzeniem działalności gospodarczej lub podatki od działalności gospodarczej są kosztami uzyskania przychodów , ale czasami ludzie nie zauważają rocznych opłat członkowskich, które płacą organizacjom związanym z biznesem. Jeśli jesteś jak większość małych firm, należysz do kilku - więc upewnij się, że odliczasz wszystkie odpowiednie opłaty od podatku dochodowego w Kanadzie.
2) Czy pożyczyłeś pieniądze na prowadzenie firmy, czy odliczyłeś wszystkie odsetki i wszystkie związane z tym opłaty?
Oprocentowanie, które płacisz za pieniądze, które pożyczyłeś, aby prowadzić działalność, można odliczyć od podatku.
Możesz również odliczyć powiązane opłaty, takie jak opłata, którą zapłaciłeś, aby obniżyć oprocentowanie kredytu na działalność gospodarczą , lub opłatę związaną z zakupem lub ulepszeniem nieruchomości biznesowej, jeśli na to właśnie była pożyczka, w tym wniosek, ocena i odpowiednie opłaty prawne. Więcej informacji na temat tego odliczenia podatkowego można znaleźć w sekcji "Odsetki" w przewodniku po przychodach i dochodzie dla osób posiadających dochody w Kanadzie.
3) Czy odliczyłeś wszystkie swoje wydatki związane z działalnością ubezpieczeniową?
Chociaż składki na ubezpieczenie na życie nie stanowią dopuszczalnego odliczenia, możesz odliczyć składki ubezpieczeniowe zapłacone za ubezpieczenie budynków, maszyn lub sprzętu, z których korzystasz w swojej firmie.
4) Czy odliczyłeś wszystkie swoje wydatki związane z zarządzaniem i administracją?
Wszelkie opłaty za zarządzanie i administrację ponoszone w ciągu ostatniego roku są uzasadnionymi wydatkami służbowymi i uzasadnionymi potrąceniami z podatku dochodowego, w tym opłat bankowych.
5) Czy odliczyłeś wszystkie swoje wydatki związane z konserwacją i naprawą?
Możesz odliczyć koszty konserwacji i / lub napraw dokonanych w nieruchomościach, których używasz do uzyskiwania dochodów w ciągu ostatniego roku. W większości przypadków pełne koszty pracy i materiałów kwalifikują się do ulgi podatkowej dla małych firm, chyba że sam wykonałeś pracę, w takim przypadku będziesz mógł odliczyć koszty materiałów od podatku dochodowego.
Przeczytaj 7 sposobów, aby zamienić swój dom w pieniądz .
6) Czy odliczyłeś całkowity koszt wszystkich swoich wydatków i materiałów biurowych?
Jeśli masz tradycyjne biuro, koszt wszystkich tych spinaczy, zszywaczy, długopisów i papieru komputerowego może się sumować w ciągu roku. W zależności od firmy, możesz mieć również wydatki na dostawę, takie jak koszt filmu, jeśli jesteś fotografem, lub koszt leków, jeśli jesteś weterynarzem. Ogólnie rzecz biorąc, dostawy definiuje się jako produkty konsumowane pośrednio w celu dostarczenia towarów lub usług świadczonych przez firmę. Trzymanie się blisko, dokładna liczba zapasów i ich koszt mogą mieć duży wpływ na ostateczny rachunek podatku dochodowego.
Maksymalizuj potrącenia podatkowe: wydatki na działalność domową
Podczas gdy wiele osób prowadzi firmy w domu, dzięki czemu mogą pracować w bardziej sprzyjającym otoczeniu lub z powodów rodzinnych, istnieją również domowe ulgi podatkowe, o których właściciele firm rodzinnych powinni wiedzieć.
Aby zakwalifikować się do odliczenia kosztów związanych z korzystaniem z przestrzeni roboczej w domu, Twój dom musi być "głównym miejscem prowadzenia działalności" lub musisz "wykorzystywać przestrzeń tylko po to, by zarabiać na swoich dochodach z działalności gospodarczej, a ty korzystasz z niej regularnie i na bieżąco z klientami, klientami lub pacjentami "( Business and Professional Income Guide , Canada Revenue Agency (CRA)).
Ile możesz domagać się odliczenia od podatku domowego?
CRA doradza podatnikom, aby "stosowali uzasadnioną podstawę" do obliczania odpowiedniej części wydatków na prowadzenie domu do roszczenia; ich formuła uwzględnienia obszaru roboczego firmy w domu i podzielenie go przez całkowity obszar działa dobrze przy obliczaniu odliczeń od podatku domowego.
Większość kanadyjskich programów podatkowych automatycznie obliczy części wydatków na podstawie twojego osobistego / biznesowego stosunku pracy.
Dowiedz się więcej o obliczaniu domowego odliczenia biznesowego .
Czy odliczyłeś swoje koszty związane z użytkowaniem domu?
Ciepło i energia elektryczna są wydatkami kwalifikowanymi. Upewnij się, że trzymasz rachunki za media na cały rok.
Czy odliczyłeś odpowiednią część wszystkich kosztów utrzymania domu?
Koszty utrzymania domu obejmują naprawy w domu i nieruchomości, ale także, na przykład, koszt czyszczenia materiałów lub usługi sprzątania. A co z ubezpieczeniem domu? Możesz również odliczyć odpowiednią jej część.
Jeśli jesteś właścicielem domu, czy odliczyłeś wydatki związane z posiadaniem domu?
Na przykład, jeśli jesteś właścicielem własnego domu i prowadzisz działalność domową, możesz odliczyć część podatku od nieruchomości jako wydatek biznesowy. Twoje oprocentowanie kredytu hipotecznego i zasiłek na koszty kapitałowe (CCA) będą również odliczeniem podatkowym, jeśli dotyczy. Korzystanie z CCA (amortyzacji) w części biznesowej twojego domu powinno być omówione z twoim księgowym , ponieważ ma wpływ na główne zwolnienie z rezydencji, jeśli sprzedasz swój dom w przyszłości.
Kanadyjska agencja skarbowa T2125 zawiera tabelę zatytułowaną "Obliczanie wydatków związanych z użytkowaniem domu", która może okazać się przydatna w obliczaniu dopuszczalnego podatku od podatku domowego.
Jak obliczyć wysokość kosztów kapitału .
Pamiętaj, że nie możesz odliczyć kwoty wyższej niż Twój dochód netto z firmy.
Właściciele firm rodzinnych mogą oczywiście ubiegać się o wszystkie lub wszystkie inne odliczenia od małych firm, o które może ubiegać się każda inna mała firma, jeśli mają zastosowanie do ich konkretnej firmy.
Więcej sposobów na maksymalizację odliczeń z podatku dochodowego od osób fizycznych omawia inne wydatki biznesowe, które mogą dotyczyć Twojej sytuacji, takie jak wydatki na samochód, konwencje i zatrudnianie w firmie dziecka lub współmałżonka.
Zobacz także: 10 czerwonych flag, które zapewnią twojemu małemu biznesowi audyt CRA