Przygotowywanie i składanie wniosków o podatek dochodowy dla przedsiębiorców

01 - Czy muszę złożyć deklarację podatkową?

Odpowiedź brzmi zawsze "TAK". Jeśli masz dochody i nie złożysz zeznania podatkowego, możesz zapłacić grzywny i kary z urzędu skarbowego. Nawet jeśli twoja firma ma stratę, musisz zgłosić tę stratę. Utrata biznesu może rzeczywiście pomóc, ponieważ może zmniejszyć całkowity dochód z osobistego zeznania podatkowego.

Musisz zgłosić wszystkie dochody z działalności gospodarczej, w tym dochód zgłoszony na formularzu 1099-MISC jako niezależny kontrahent, na swoim osobistym zeznaniu podatkowym. Dlatego warto mieć dopuszczalne odliczenia w celu zmniejszenia dochodu podlegającego opodatkowaniu. Nie trzeba wiele, aby być "prawdziwym" biznesem; po prostu musisz działać jak firma, zachować oddzielne zapisy biznesowe i osobiste i pokazać, że próbujesz osiągnąć zysk.

Dowiedz się więcej o tym, jak założyć prostą firmę, aby skorzystać z ulg podatkowych.

02 - Czy mogę korzystać z oprogramowania podatkowego, aby przygotować ulgę podatkową dla firm?

Oprogramowanie podatkowe koncentruje się na osobistych zeznaniach podatkowych, ale większość najlepszych programów podatkowych ma wersje, które obejmują Schedule C (w przypadku firm jednoosobowych i jednoosobowych LLC). Niektóre mają również wersje, które poprowadzą cię przez proces przygotowywania partnerstwa i deklaracji podatku dochodowego od osób prawnych. Sprawdź szczegóły dotyczące marki oprogramowania i wersji, aby upewnić się, że formularz, który chcesz, jest dołączony.

03 - Czy potrzebuję CPA, aby przygotować mój zwrot podatku?

Jeśli masz prosty zeznanie podatkowe Schedule C, możesz mieć możliwość skorzystania z oprogramowania podatkowego lub samodzielnego wypełnienia formularza, jeśli wiesz, co robisz. Ale co, jeśli coś przegapisz? Brak ważnego odliczenia może kosztować cię pieniądze i spowodować, że zapłacisz wyższe podatki.

Nie zapomnij również o wypełnieniu Schedule SE dla podatków w zakresie samozatrudnienia i uwzględnienia tych podatków w swoim osobistym zeznaniu podatkowym.

Doradcy podatkowi w dużych firmach zajmujących się przygotowywaniem podatków są znacznie mniej zaznajomieni z podatkami od działalności gospodarczej niż z osobistymi podatkami. Mogą znać Schedule C, ale nie mogą być partnerami ani korporacjami.

Partnerstwo i zwroty podatku dochodowego od osób prawnych są skomplikowane. Obejmują one przygotowanie odrębnego zeznania podatkowego dla firmy, a następnie K-1 dla każdego akcjonariusza lub wspólnika. I po drodze jest wiele pułapek.

Możesz znaleźć CPA lub uzyskać pomoc od wykwalifikowanego specjalisty ds . Podatku od działalności gospodarczej, takiego jak zarejestrowany agent . W każdym razie często warto zainwestować pieniądze, aby uzyskać zwrot podatku przemysłowego.

04 - W jaki sposób mogę określić dochód z działalności gospodarczej?

Przed przygotowaniem deklaracji podatkowej należy sporządzić rachunek zysków i strat, często nazywany "rachunkiem zysków i strat" ​​lub rachunkiem zysków i strat. W tym zestawieniu wymieniono wszystkie źródła dochodu z działalności gospodarczej, a następnie przedstawiono wszystkie wydatki. Dochód minus wydatki równa się dochodzie netto. Musisz również uwzględnić dochód barterowy na swoim zeznaniu podatkowym.

Jeśli przygotowujesz deklarację podatku od działalności gospodarczej dla firmy, która produkuje lub sprzedaje produkt, musisz uwzględnić koszt sprzedaży towarów , aby pokazać zmianę wartości towarów w ciągu roku.

05 - Czy wszystkie wydatki biznesowe są kosztowne? Skąd mam wiedzieć, które są niepotrzebne?

Prawie wszystkie wydatki biznesowe są odliczane od podatku, o ile:

• Możesz udowodnić, że prowadzisz legalny biznes i próbujesz osiągnąć zysk, i
• Możesz udowodnić cel biznesowy dla każdego wydatku.

Prowadzenie doskonałych zapisów jest kluczem do odliczania wydatków biznesowych. Najczęstszym błędem popełnianym przez właścicieli firm jest brak rejestrowania przebiegu biznesowego oraz wydatków na posiłki i rozrywkę .

Niektóre koszty nie mogą być odliczone przez firmę, ponieważ IRS nie uważa ich za uzasadnione wydatki biznesowe. Na przykład nie można odliczyć składek na cele polityczne, mandatów i kar, członkostwa w klubie społecznym lub sportowym oraz kosztów dojazdów do pracy . Przeczytaj więcej na temat wydatków biznesowych, których nie można odliczyć .

06 - Czy muszę płacić podatek na własny rachunek?

Każdy podatnik płaci podatek socjalny i Medicare od dochodu. Pracownicy płacą ten podatek (zwany podatkiem FICA) poprzez potrącanie podatku, a ich pracodawcy płacą drugą połowę wymaganej kwoty podatku. Osoby samozatrudnione płacą całą kwotę tego podatku (tzw. Podatek SECA), płacąc podatek na własny rachunek od podlegającego opodatkowaniu dochodu netto swojej działalności.

Aby dowiedzieć się, czy musisz zapłacić podatek na własny rachunek, musisz wiedzieć, czy jesteś pracownikiem czy właścicielem firmy. Jeśli jesteś właścicielem i prowadzisz małą firmę, jesteś właścicielem firmy i płacisz podatek na własny rachunek. Partnerzy i członkowie należą do tej kategorii.

Jeśli jesteś udziałowcem lub urzędnikiem korporacji, jesteś również pracownikiem i płacisz podatek FICA od swojej pensji. Nie płacisz podatku od pracy.

Część podatku od pracy z Ubezpieczeń Społecznych, podobnie jak podatek Ubezpieczeń Społecznych płacony przez pracowników, zwiększa Twoje uprawnienia do świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych, kiedy przechodzisz na emeryturę lub gdy stajesz się niepełnosprawny.

07 - Jak moje podatki od działalności gospodarczej wpływają na mój osobisty zwrot podatku?

Twoja część podatku od działalności gospodarczej jest uwzględniona w Twoim zeznaniu podatkowym, w zależności od rodzaju prowadzonej działalności.

Właściciele małych firm składają Harmonogram C dla każdego przedsiębiorstwa, którego są właścicielami, a dochód netto z tego wykazu C przechodzi do wiersza 12 pierwszej strony osobistego zeznania podatkowego. Tak więc dochód z Twojej firmy podlega opodatkowaniu bezpośrednio w tym samym tempie, co Twój inny dochód.

Właściciele spółek osobowych (w tym członkowie składających się z kilku członków LLC) otrzymują harmonogram K-1 wykazujący swój udział w zobowiązaniu podatkowym spółki. Harmonogram K-1 dochodu jest uwzględniony w deklaracji podatkowej każdego partnera i jest opodatkowany wraz z innymi źródłami dochodów.

W ten sam sposób właściciele korporacji i korporacji S otrzymują również Harmonogram K-1, pokazujący ich udział w zyskach od korporacji, a dochody K-1 są uwzględniane w ich osobistych zeznaniach podatkowych.