Często zadawane pytania dotyczące przygotowywania i składania podatków od przedsiębiorstw
Przygotowywanie się na podatki biznesowe oznacza posiadanie wszystkich odpowiedzi i przepracowanie całego procesu. Jeśli przejdziesz przez te pytania, możesz wygładzić zmarszczki i zrobić to szybciej.
01 - W jakiej formie korzystam z podatku od przedsiębiorstw?
Formularz, w którym wypełniasz podatki od działalności gospodarczej, zależy od typu firmy:
- Jeśli Twoja firma jest jednoosobową spółką jednoosobową lub LLC, przygotuj i wypełnij Załącznik C i dodaj go do swojego osobistego zeznania podatkowego
- Jeśli Twoja firma jest spółką partnerską lub ma wiele udziałów LLC, musisz złożyć wniosek o partnerstwo (Formularz 1065) i Zaplanować K-1 dla każdego partnera lub członka LLC.
- W przypadku korporacji S należy użyć formularza 1120-S
- W przypadku korporacji użyj formularza 1120
W przypadku podatków od działalności gospodarczej płatnych za pośrednictwem osobistego zeznania podatkowego, należy również wypełnić harmonogram SE dla podatków z tytułu samozatrudnienia.
02 - Kiedy należy zwrócić mój podatek od działalności gospodarczej?
Zmiany w terminach płatności podatku dochodowego od osób prawnych i spółek, obowiązujące w roku podatkowym 2017 (zgłoszenie w 2018 r.):
Podatki dochodowe od przedsiębiorstw są wymagalne cztery i pół miesiąca po zakończeniu roku finansowego koncernu. Dla wszystkich korporacji typu C z 31 grudnia na koniec roku oraz dla korporacji deklaracje podatkowe będą miały miejsce 17 kwietnia.
Oświadczenia o zwrocie podatku dochodowego od osób prawnych i S podlegają obowiązkowi zapłaty 15 marca. Obejmuje to składanie wielu spółek z oo jako spółek osobowych.
Jedyny właściciel i jednoosobowe firmy z oo, składające Harmonogram C wraz z ich osobistymi deklaracjami podatkowymi - terminem płatności jest 17 kwietnia.
Zapoznaj się z pełnym artykułem, aby zapoznać się z konkretnymi datami konkretnych dat tego roku podatkowego. Jeśli termin płatności przypada w weekend lub święto, konkretna data zaległości podatkowych za rok jest następnym dniem roboczym. Daty na ten rok odzwierciedlają wszelkie korekty.
03 - Jakich informacji potrzebuję, aby złożyć zeznanie podatkowe?
W przypadku składanych wniosków podatkowych dla wszystkich rodzajów działalności najważniejszym wyliczeniem jest dochód netto z działalności gospodarczej na rachunku zysków i strat (rachunku zysków i strat) oraz bilansu. Będziesz także potrzebować zapisów dotyczących odliczeń i zakupów aktywów biznesowych, takich jak pojazdy i sprzęt. Oto potrzebne informacje, w zależności od typu firmy:
- Zwrot podatku dla małych przedsiębiorstw w załączniku C
- Partnerstwo lub członek wielu członków
- Corporation and S corporation
04 - Jakie zmiany podatkowe muszę znać?
W tym artykule objaśniono obowiązujące stawki za przejazdy, zmiany w podatku od zysków kapitałowych i zmiany amortyzacji. Osoby samozatrudnione (a nie pracownicy lub właściciele firm) mogą odliczyć wydatki na opiekę zdrowotną dla siebie i swojej rodziny.
05 - Jak obliczyć koszt towarów sprzedanych na Schedule C?
Koszt sprzedanych towarów jest ważnym obliczeniem dla firm, które produkują lub sprzedają produkty, ponieważ wynik tych obliczeń wpływa na dochód netto firmy. Koszt własny sprzedaży (COGS) obliczany jest:
- Początkowy koszt zapasów
- Plus koszt dodatkowego zapasów wyprodukowanych lub zakupionych w ciągu roku
- Minus Koszt likwidacji zapasów
- Równa się kosztem sprzedanych towarów
06 - Jakie wydatki służbowe mogę odliczyć?
Prawie każdy uzasadniony wydatek biznesowy może zostać odliczony, ale w przypadku niektórych wydatków istnieją limity na kwotę, którą można odliczyć, a niektóre wydatki nie są uważane za podlegające odliczeniu dla celów podatku przemysłowego. Dowiedz się więcej o odliczeniach podatkowych od A do Z, aby sprawdzić, jakie wydatki możesz odliczyć.
Możesz również przeczytać ten artykuł omawiający wydatki biznesowe, których nie możesz odliczyć.
07 - Jak złożyć mój zwrot podatku przemysłowego?
Najlepszym sposobem, aby złożyć federalne podatki dochodowe w Internecie, jest złożenie zgłoszenia elektronicznego, za pośrednictwem przygotowywanego przez podatnika lub za pomocą oprogramowania do przygotowania podatku. System E-plik zawiera dwa sposoby zapłaty i dwa rodzaje e-zgłoszenia, w zależności od rodzaju wypełnianego formularza. Możesz także e-plikować i płacić za pomocą karty debetowej lub kredytowej.
08 - A co, jeśli nie mogę teraz zapłacić podatku?
Musisz zapłacić podatki od działalności gospodarczej w terminie, nawet jeśli składasz wniosek o przedłużenie. Jeśli nie możesz zapłacić podatków przed tą datą, zostaną nałożone kary i odsetki. Ale IRS zapewnia niektóre opcje opóźnionej płatności:
- Możesz mieć możliwość przedłużenia na krótszy okres (120 dni), ale nadal będą obowiązywać odsetki i kary
- Możesz być w stanie zapłacić na raty, lub
- Za opłatą można zapłacić kartą kredytową lub debetową
09 - Czy muszę złożyć wniosek, jeśli nie jestem winien żadnych podatków od działalności gospodarczej?
Tak, każda firma musi przygotować i złożyć deklarację podatkową, nawet jeśli firma nie miała zysku w ciągu roku. Firmy zgłaszające się na Schedule C zawierają informacje podatkowe dla firm wraz z osobistym zeznaniem podatkowym. Mogą też występować kredyty od firmy, które dotyczą Twoich podatków osobistych.
10 - A co z samozatrudnieniem Podatki? Jak płacić podatki na własny rachunek?
Jeśli jesteś jedynym właścicielem, partnerem lub członkiem LLC, musisz zapłacić podatki na własny rachunek (Social Security i Medicare), oprócz podatku dochodowego od działalności gospodarczej. W tym artykule omówiono typowe pytania dotyczące podatków w samozatrudnieniu, w tym sposobu obliczania i wypłacania tych podatków.