Informacje dotyczące składania podatków dla małych przedsiębiorstw
Właściciele małych firm, którzy składają podatki od działalności gospodarczej jako jednoosobowa firma jednoosobowa lub LLC, muszą złożyć za pomocą Schedule C - Profit lub Loss from Business . Oto dokumenty podatkowe, które musisz przekazać swojemu doradcy podatkowemu, aby złożyć dokumentację. Jeśli chcesz prowadzić własne podatki dochodowe, będziesz potrzebować tych informacji, zanim zaczniesz korzystać z oprogramowania podatkowego .
Informacje o dochodzie netto Twojej firmy
Daj swojemu CPA rachunek zysków i strat lub rachunku zysków i strat , pokazujący przychód lub dochód brutto za rok.
Do tego oświadczenia potrzebne będą informacje o wszystkich źródłach dochodów dla Twojej firmy, w tym o 1099-MISC dochód z pracy jako niezależny kontrahent. Możesz odliczyć zwroty i kredyty, które zmniejszają dochody z działalności gospodarczej. Możesz również być w stanie odpisać nieściągalne długi, jeśli Twoja firma stosuje metodę rozliczeń memoriałowych.
Informacje do obliczenia kosztu sprzedanych towarów
Jeśli Twoja firma sprzedaje produkty i przechowuje zapasy tych produktów, musisz obliczyć koszt sprzedanych towarów . Do obliczeń potrzebne będą informacje na temat:
- Rozpoczęcie inwentaryzacji. Jest to kwota, którą masz w ekwipunku na początku roku. W większości przypadków będziesz musiał wziąć zapas na koniec roku, jeśli używasz
- Koszt pracy (to są wszystkie płace i wynagrodzenia, które płacisz pracownikom, którzy pracują w twoim magazynie i obszarze wysyłki), materiały używane w twoich produktach i materiały do przygotowania produktów i ich wysyłki.
- Zakupy, jeśli kupujesz produkty w hurtowni i sprzedajesz je w sprzedaży detalicznej.
- Kończenie inwentaryzacji (na koniec roku). Konieczne może być wykonanie inwentaryzacji fizycznej w celu uzyskania początkowych i końcowych numerów inwentarzowych.
Informacje na temat twoich wydatków biznesowych
Będziesz musiał przygotować rachunek zysków i strat, który powinien uwzględniać wydatki biznesowe.
To ważna lista, więc nie spiesz się i załóż wszystko. Im więcej wydatków poniesiesz w związku z prowadzoną działalnością, tym niższy będzie podatek VAT. Dołącz rekordy dla wspólnych miesięcznych wydatków, takich jak:
- Telefon, narzędzia, wydatki komputerowe i inne wydatki biurowe.
- Ubezpieczenie biznesowe, w tym ubezpieczenie nieruchomości biznesowej.
- Materiały eksploatacyjne, w tym materiały biurowe.
- Opłaty zawodowe, które zapłaciłeś. Powinieneś wysłać tym ludziom formularz 1099-MISC, jeśli zapłacisz im ponad 600 $ w ciągu roku.
- Odsetki od pożyczek, leasingów, hipotek i innych długów biznesowych
- Wydatki na posiłki i rozrywki . Możesz odliczyć tylko 50% tych wydatków.
- Drobna gotówka - te małe miesięczne wydatki mogą się sumować. Wydatki te obejmują opłaty za przejazd i parkowanie, posiłki w biurze oraz różne wydatki na podróże i biura.
- Różne wydatki. Niektóre wydatki są trudne do skategoryzowania na zeznaniu podatkowym. Jest miejsce na różne wydatki związane ze zwrotem podatku od działalności gospodarczej, więc nie wahaj się uwzględnić wszystkie te trudne do klasyfikacji przedmioty.
Upewnij się, że posiadasz zapisy dotyczące wszystkich tych wydatków. Nie musisz przesyłać zapisów wraz z zeznaniem podatkowym, ale musisz je pokazać swojemu doradcy podatkowemu i być przygotowanym do pokazania go urzędowi skarbowemu, na wypadek, gdyby Twoje zeznanie podatkowe zostało skontrolowane.
Informacje na temat podróży służbowych i kosztów prowadzenia pojazdu
Jeśli prowadzisz samochód w celach biznesowych, będziesz potrzebował zapisów, które wskażą cel podróży służbowych i będziesz potrzebował rzeczywistych wydatków na podróż, jeśli jest to metoda używana do obliczania kosztów prowadzenia pojazdu. (Inna metoda obliczania polega na zastosowaniu standardowego odliczania kilometrów). Ty i twój przygotowujący się do podatku może chcesz porównać standardowe odliczenia i rzeczywiste wydatki, aby zobaczyć, co daje więcej ulgi podatkowej.
Jeśli podróżowałeś w celach służbowych, na wycieczki, będziesz potrzebować informacji o celach biznesowych tych podróży oraz o kosztach, w tym powietrzu, hotelach i posiłkach.
Informacje na temat korzystania z domu w firmie, jeśli pracujesz w domu
Będziesz potrzebował informacji na formularzu 8829, aby potwierdzić, że Twoja firma korzysta z biznesu, w tym:
- Obliczanie procentu powierzchni domu, który jest zarezerwowany dla "regularnego i wyłącznego" użytkowania przez twoją firmę
- Kwota twojego kredytu hipotecznego na dom, podatek od nieruchomości i ubezpieczenie domu
- Koszty domu, takie jak narzędzia, wynajem, naprawy i konserwacja
- I informacje o wartości twojego domu do celów amortyzacji.
Informacje o Twoich zasobach biznesowych
Do celów amortyzacji konieczne będzie podanie informacji na temat rekordów aktywów przedsiębiorstwa, w tym pojazdów służbowych.
Podaj wszystkie te informacje do swojego CPA, zarejestrowanego agenta lub innego rodzaju przygotowującego podatki lub skorzystaj z oprogramowania do opodatkowania działalności gospodarczej, aby przygotować swój zwrot.