Jeśli Twoja firma prowadzi sprzedaż na Alasce, Delaware, Montanie, w New Hampshire lub w Oregonie, nie pobiera się podatku od sprzedaży, więc nie musisz się martwić o ten proces. Szczęściarz.
Podatki od sprzedaży są, szczerze mówiąc, bałaganem.
W grę wchodzi wiele miejscowości podatkowych, każda z własną stawką podatkową i wykazem produktów i usług podlegających opodatkowaniu. Jeśli masz obecność podatkową (zwaną węzłem podatkowym ) w różnych stanach, konieczne może być pobranie różnych podatków od różnych przedmiotów. A jeśli sprzedajesz online, próbujesz dowiedzieć się, czy musisz pobierać podatek od sprzedaży od klientów w wielu stanach, staje się prawie niemożliwe do zarządzania.
Aby pomóc Ci rozwiązać ten problem, w tym artykule opisano kroki i decyzje, które należy podjąć, aby zebrać, zgłosić i zapłacić podatki od sprzedaży produktów lub usług, które sprzedajesz. Oto główne kroki w procesie przygotowywania do zbierania, raportowania i płacenia podatków od sprzedaży:
- Rozpocznij od ustalenia, czy musisz pobierać podatki od sprzedaży w określonym stanie.
- Rozpocznij od rejestracji w agencji podatkowej swojego stanu. Jeśli sprzedajesz w więcej niż jednym stanie, musisz zarejestrować się w każdym stanie. Twój stan będzie również zawierał informacje o tym, jakie produkty i usługi podlegają opodatkowaniu.
- Określ stawkę podatku obrotowego lub stawki, które musisz naliczać . Szacuje się, że w Stanach Zjednoczonych jest 11 000 podmiotów pobierających podatki, więc ustalanie i pobieranie podatku od sprzedaży może być bardzo skomplikowane. Fundacja podatkowa ma do pobrania tabelę stawek podatków od sprzedaży.
- Skonfiguruj swoje procesy, aby pobierać podatek od sprzedaży od swoich klientów. Możesz sprzedawać online, w sklepie detalicznym lub w innych miejscach, takich jak pchle targi i wydarzenia.
- Zbierz swoje rekordy dla całej sprzedaży i podatków za pośrednictwem swojego systemu księgowego.
- Wysyłaj raporty do swojego stanu i, oczywiście,
- Zapłać podatki od sprzedaży zgodnie z wymaganiami.
Określ swój wymóg zbierania podatków od sprzedaży w państwie lub stanach
Twój wymóg, aby firma pobierała podatki od sprzedaży od klientów, zależy od tych czynników:
- Jeśli masz nexus podatkowy w tym stanie.
- Jeśli produkty lub usługi, które sprzedajesz, podlegają opodatkowaniu w tym stanie
- Jeśli sprzedajesz online, musisz sprawdzić specyficzne wymagania dotyczące pobierania podatków obrotowych jako sprzedawcy online w każdym stanie.
Krajowa rejestracja podatku obrotowego
Po ustaleniu, że musisz pobierać podatek obrotowy w określonym stanie, wejdź na stronę internetową urzędu podatkowego tego państwa i zarejestruj się, aby uzyskać pozwolenie na podatek obrotowy. Zezwolenie pozwoli ci zbierać, zgłaszać i płacić podatki od sprzedaży od przedmiotów podlegających opodatkowaniu. Najpierw musisz mieć swój federalny numer identyfikacyjny pracodawcy oraz wszystkie informacje o Twojej firmie i jej właścicielach. Większość stanów zezwala na rejestrację online, więc przygotuj wszystkie informacje przed rozpoczęciem procesu.
Ustal, które produkty lub usługi podlegają opodatkowaniu
Nie wszystkie produkty i usługi podlegają opodatkowaniu we wszystkich stanach. Więcej stanów dodaje więcej produktów i usług do listy pozycji podlegających opodatkowaniu.
Ponadto stany próbują określić, czym jest usługa i czym jest produkt. Na przykład, jeśli CPA uwzględnia podatki od działalności gospodarczej, czy jest to usługa lub produkt? Różne stany odpowiadają na to pytanie na różne sposoby.
Ustal stawkę podatku od sprzedaży do zebrania
Proces podatku od sprzedaży jest złożony, ponieważ istnieje wiele miejscowości (państwowych i lokalnych), które mają podatki od sprzedaży, każda ma własną stawkę podatku od sprzedaży i różne sposoby określania podatku od miejsca pochodzenia lub przeznaczenia. Niektóre stany są oparte na pochodzeniu (co oznacza, że podatek od sprzedaży jest naliczany od lokalizacji sprzedawcy), a inne stany są oparte na lokalizacji docelowej (podatek od sprzedaży jest pobierany z lokalizacji nabywcy). Niektóre stany, takie jak Kalifornia, mają lokalizacje podatku od sprzedaży zarówno w oparciu o pochodzenie, jak i miejsca przeznaczenia.
Stawka zmienia się w zależności od Twojej lokalizacji. Jeśli sprzedajesz w wielu lokalizacjach, musisz podać prawidłowy podatek obrotowy dla każdej lokalizacji.
Na przykład, jeśli sprzedajesz produkty w kilku miastach lub okręgach w twoim stanie, należy pobrać odpowiednią ilość z każdej miejscowości. Staje się to skomplikowane, jeśli masz wiele miejsc, w których sprzedawane są Twoje produkty. Jeśli sprzedajesz w kilku stanach, musisz także zaprogramować odpowiednią kwotę dla każdej lokalizacji w każdym stanie.
Zbieraj podatki od sprzedaży od klientów
Po otrzymaniu pozwolenia na podatek od sprzedaży możesz zacząć pobierać podatek od sprzedaży od klientów. Musisz pokazać kwotę podatku osobno, aby klient mógł zobaczyć kwotę podatku; zazwyczaj nie stanowi to problemu, ponieważ większość paragonów sprzedaży jest zaprogramowana na pokazywanie kwot. Jeśli sprzedajesz online , strona "koszyk" pokazuje kalkulację podatku obrotowego. Będziesz musiał zaprogramować komputer na odpowiednią kwotę podatku obrotowego lub kwoty.
Sprawdź Zwolnienia z podatku od sprzedaży
W niektórych przypadkach produkty, które sprzedajesz, mogą być zwolnione z podatku od sprzedaży. Zwolnienia te mają również zastosowanie, jeśli sprzedajesz produkt zwolniony z podatku. Możesz również rozważyć uzyskanie certyfikatu podatku obrotowego, jeśli uważasz, że Twoje zakupy przedmiotów w celu odsprzedaży mogą być zwolnione z podatku. Proces uzyskiwania tego certyfikatu zwolnienia i wymagania są różne dla każdego stanu.
- Produkty zakupione w celu odsprzedaży i surowców.
- Non-profit. Niektóre organizacje non-profit w niektórych stanach mogą być zwolnione z podatku od sprzedaży niektórych produktów.
Jeśli otrzymasz od klienta zaświadczenie o podatku obrotowym, powinieneś zrobić jego kopię i zachować w swoich rejestrach biznesowych, abyś mógł go przedstawić, jeśli zostanie skontrolowany przez twoje państwo
Zbieranie podatków od sprzedaży za sprzedaż online
Jeśli prowadzisz działalność online , w tym działalność aukcyjną online (np. Sprzedawca Amazon lub sprzedawca w serwisie eBay), możesz zastanawiać się, czy musisz pobierać podatek obrotowy za transakcje online. Prosta odpowiedź brzmi, że musisz pobierać podatek obrotowy za sprzedaż w stanie. Obciążenie podatkiem od sprzedaży poza stanem różni się w zależności od państwa. To zależy od twojego stanu i twojego statusu podatkowego w państwie.
Problem dotyczący podatku od sprzedaży online stale się zmienia. Wiele stanów używa powiązań podatkowych w szerszym zakresie, aby wymagać od podmiotów zależnych firm internetowych, takich jak Amazon, zbierać podatki od sprzedaży.
Przechowuj ewidencję zebranych podatków do sprzedaży
Po pobraniu podatków od sprzedaży musisz przechowywać informacje o tym, ile pobrałeś (kwoty te trafiają na konto odpowiedzialności "podatek obrotowy" w Twoim systemie księgowym .) Jeśli posiadasz internetowy system księgowy , taki jak QuickBooks , możesz skonfiguruj transakcje sprzedaży, aby automatycznie publikować na tym koncie.
Prześlij informacje o podatku obrotowym do swojego państwa
Oprócz płacenia państwowych podatków od sprzedaży, musisz również złożyć okresowe raporty podatkowe do działu dochodów.
Większość stanów daje teraz możliwość płacenia i zgłaszania podatku obrotowego online. Skorzystaj z tej funkcji, jeśli możesz.
Zapłać podatki od sprzedaży do Twojego stanu
Sprawdź w swoim stanie, aby zobaczyć, kiedy musisz zapłacić podatek obrotowy. Częstotliwość płatności zależy od wielkości sprzedaży. W większości stanów musisz płacić co miesiąc, jeśli masz duży wolumen sprzedaży, ale co najmniej raz na kwartał w prawie każdym stanie. Upewnij się, że płacisz na czas, aby uniknąć grzywny i kar za zwłokę .
Niektóre stany udzielają zniżki na przedpłatę podatków od sprzedaży. To jest zdecydowanie coś, na co można się zagłębić, jeśli to możliwe.
Kilka wskazówek dotyczących podatków od sprzedaży
- Podatki obrotowe ustalane są na podstawie lokalizacji - lokalizacji, nabywcy lub sprzedawcy. Który zależy od twojego stanu. Więcej informacji można uzyskać w urzędzie skarbowym swojego stanu. Sprawdź najbardziej aktualne stawki podatków od sprzedaży, aby mieć pewność, że pobierasz pełną kwotę podatku.
- Jeśli ktoś chce kupić od ciebie i mówi, że jest "odsprzedawcą" lub że kupuje w celu "odsprzedaży", musi pokazać ci pozwolenie na sprzedaż. Upewnij się, że przechowujesz kopię tego zezwolenia na wypadek, gdybyś był przesłuchiwany przez państwowych agentów podatkowych.
- Jeśli prowadzisz działalność w kilku lokalizacjach, w obrębie stanów i między nimi, lub sprzedajesz online, możesz skorzystać z usługi podatku od sprzedaży, takiej jak TaxJar lub Avalara.
Aby uzyskać więcej informacji, zobacz ten artykuł z odpowiedziami na często zadawane pytania dotyczące podatków od sprzedaży.