Zrozumienie różnicy między gotówką, przepływem środków pieniężnych i zyskami / dochodem netto może oznaczać różnicę między sukcesem a porażką dla Twojej firmy.
W tym artykule przyjrzymy się koncepcjom gotówki i zysków, przepływom pieniężnym i dochodom netto .
Wyjaśnię, dlaczego gotówka bije zyski i jak przepływ gotówki jest ważniejszy niż zysk netto dla przetrwania firmy.
Jaka jest różnica między gotówką a zyskami?
Oto prosty sposób na zapamiętanie różnicy między gotówką a zyskiem:
Gotówka to pieniądze na koncie czekowym firmy. To, co otrzymujesz w swojej firmie, gdy sprzedajesz produkt lub usługę.
Zyski są kwotą netto w rachunku zysków i strat; wynik sprzedaży minus wydatki. To nie to samo, co gotówka. Pomyśl o tym w ten sposób: Zyski są koncepcją księgową i podatkową, która wchodzi w grę pod koniec okresu rozliczeniowego i w czasie podatkowym. Zyski są wynikiem obliczeń; Środki pieniężne są wynikiem transakcji bankowych.
Jaka jest różnica między przepływem gotówki a dochodem netto?
Przepływy pieniężne to pieniądze wchodzące i wychodzące z firmy, za pośrednictwem konta sprawdzania firmy. Jeśli przepływy pieniężne netto są dodatnie (więcej gotówki przychodzi, niż wychodzi), to dobrze.
Jeśli jest ujemny, oznacza to, że Twoja firma wydaje więcej niż zbiera. Uwaga Użyłem słowa "zbieranie", a nie sprzedawanie.
Przychody netto są wykazywane w rachunku zysków i strat, ale tylko na koniec miesiąca, kwartału lub roku. To nie pomaga ci zrozumieć, jak radzić sobie z wzlotami i upadkami gotówki w ciągu miesiąca.
Jak moja firma może mieć zyski, ale nie mam gotówki?
Aby odpowiedzieć na to pytanie, muszę wprowadzić koncepcję metod rachunkowości do tej dyskusji. Istnieją dwie metody księgowe - gotówka i memoriał. W przypadku sprzedaży w całości gotówkowej stosuje się metodę kasową. Dochód jest otrzymywany, gdy pieniądze (czek, karta kredytowa) zmieniają właściciela. W rachunkowości memoriałowej dochód jest otrzymywany, gdy rachunek lub faktura zostanie wysłana, nie wtedy, gdy otrzymasz pieniądze.
W rachunkowości memoriałowej, załóżmy, że wykonałeś prace projektowe dla klienta. Wysyłasz klientowi fakturę za 3100 USD. Na rachunku zysków i strat masz teraz sprzedaż w wysokości 2100 USD, ale pieniądze nie są w banku - nie ma jeszcze gotówki.
Twoje konto bankowe
Teraz spójrzmy na twoje konto bankowe. Na rachunku bankowym znajduje się 3000 USD z poprzedniej sprzedaży. Dziś musisz zapłacić czynsz za powierzchnię biurową - to 1100 $. Trzeba także zapłacić za media (220 USD) i freelancera, który pomógł ci przy projektowaniu stron internetowych (850 USD). To zajmuje 2160 USD z twojego konta biznesowego. Musisz wydać 1000 $, aby zapłacić sobie i zapłacić swoje osobiste wydatki, ale możesz wykupić jedynie 830 $, co pozostawia ci saldo w wysokości 0 $.
Dotychczasowy zysk Twojej firmy za ten miesiąc to 3100 $ sprzedaży minus 2170 USD w wydatkach biznesowych, z zyskiem 930 USD.
Możesz wydać ten zysk, jeśli chcesz, ale będzie to oznaczać prowadzenie konta bankowego firmy na czerwono.
Jakie inne konta wpływają na zyski i przepływy pieniężne?
Zyski obejmują wszystkie koszty biznesowe, w tym amortyzację . Amortyzacja nie bierze gotówki z twojej firmy; jest to koncepcja księgowa, która zmniejsza wartość aktywów podlegających amortyzacji. Tak więc amortyzacja zmniejsza zyski, ale nie gotówkę.
Zapasy i koszty sprzedanych towarów mają również wpływ na zyski, ale niekoniecznie na gotówkę. Na przykład musisz kupić produkty, które chcesz umieścić w ekwipunku, i zapłacić za te produkty. To pochodzi z gotówki, a możesz mieć zysk z ostatecznej sprzedaży tego produktu, ale w międzyczasie wciąż nie masz gotówki.
Spraw, aby priorytetem było uzyskanie informacji o miesięcznych środkach pieniężnych i wypłatach. Korzystam z Arkusza Google lub możesz porozmawiać z twoim księgowym, by dostarczył arkusz przepływów pieniężnych.
Uwzględnij terminy przychodów i wydatków, nie zapomnij o własnej pensji lub wyciągnij jako właściciel firmy. Uzyskanie kontroli nad przepływem środków pieniężnych może pomóc Ci spać w nocy i być dużą korzyścią dla sukcesu Twojej firmy.