Co musisz wiedzieć o przepisach dotyczących przeciwdziałania praniu brudnych pieniędzy
Co to jest pranie brudnych pieniędzy?
Mówiąc prościej, pranie pieniędzy to transakcje i działania wykorzystywane do ukrywania prawdziwego źródła pieniędzy.
W wielu przypadkach "nielegalne przedsiębiorstwo" (jak nazywa je IRS) stara się zrobić brudne pieniądze (na przykład z takich nielegalnych działań, na przykład transakcji narkotykowych), które wyglądają na zgodne z prawem - czyste. Dlatego pieniądze są "wyprane".
Business Outsider mówi, że pranie pieniędzy jest problemem międzynarodowym.
Od skorumpowanych polityków i karteli narkotykowych po podatkowe kody i alimenty, mniej więcej wszyscy to robią.
W jaki sposób pieniądze są prane?
Zasada prania pieniędzy polega na wpuszczeniu gotówki do systemu finansowego bez ujawniania źródła pieniędzy. Powiedzmy, że ktoś ma gotówkę z nielegalnej transakcji. Osoba stara się zapłacić gotówką, aby gotówka trafiła do systemu finansowego bez konieczności ujawniania, skąd pochodzi.
W jaki sposób pieniądze są prane, zazwyczaj działają w trzystopniowym procesie prania brudnych pieniędzy. W pierwszym etapie (umieszczenie) "brudne" pieniądze są wprowadzane do systemu finansowego, zwykle w małych depozytach.
W drugim etapie (nakładanie warstw) pieniądze są rozdzielane lub rozproszone. A na trzecim etapie (integracja) pieniądze są ponownie wprowadzane do gospodarki i są wykorzystywane do kupowania przedmiotów o dużych biletach, takich jak domy lub firmy.
Dlaczego pranie brudnych pieniędzy jest przestępstwem?
Choć może się to wydawać oczywiste, pranie pieniędzy jest działalnością przestępczą z kilku powodów.
IRS to jedna federalna agencja, której zadaniem jest śledzenie tych nieuczciwych zysków, głównie dlatego, że ten dochód nie jest opodatkowany. Nawet nielegalne zyski podlegają opodatkowaniu, jak Al Capone dowiedział się w 1930 roku, kiedy został skazany za uchylanie się od opodatkowania.
Jeszcze poważniejsze niż unikanie podatków, mówi Ministerstwo Skarbu USA
Pranie pieniędzy ułatwia szeroki zakres poważnych przestępstw i ostatecznie zagraża integralności systemu finansowego.
Nie najmniejszym z tych przestępstw jest handel narkotykami i terroryzm, więc rząd Stanów Zjednoczonych i inne rządy muszą poważnie traktować pranie brudnych pieniędzy.
Jaka jest ustawa o praniu pieniędzy?
Dwa amerykańskie przepisy odnoszą się bezpośrednio do prób ograniczenia działań związanych z praniem brudnych pieniędzy. Ustawa o tajemnicy bankowej z 1970 r. Zawierała wymagania dla banków i instytucji finansowych dotyczące zgłaszania określonych rodzajów transakcji oraz dużych transakcji gotówkowych.
W 1986 r. Kongres przyjął ustawę o praniu brudnych pieniędzy, która umożliwia pranie brudnych pieniędzy za przestępstwa federalne. Zabrania określonych przestępstw związanych z transakcjami finansowymi (określonymi bardzo szeroko), które próbują ukryć, skąd pochodzą fundusze, kto jest właścicielem funduszy lub kto je kontroluje. To prawo może ścigać naruszenia bez minimalnej kwoty transakcji.
Nowsze przepisy zostały uchwalone głównie dla banków o bardziej rygorystycznych przepisach i wymogach dotyczących identyfikacji klientów banków.
Co z transakcjami finansowymi poza USA?
Osoby zajmujące się praniem brudnych pieniędzy często pracują z zagranicznymi kontami (kontami bankowymi poza USA) Aby udaremnić te próby ukrycia pieniędzy za granicą, każdy, kto ma aktywa offshore, powinien zgłosić je IRS. Odpowiednia ustawa nosi nazwę FATCA (Ustawa o zgodności z przepisami w zakresie podatku zagranicznego). To prawo wymaga raportowania dużych zagranicznych aktywów, z minimalnymi ustawionymi w zależności od twojego statusu podatkowego. Jeśli Twoje aktywa zagraniczne są poniżej minimum, nie musisz składać raportu dla danego roku podatkowego.
Co muszę zrobić, aby przestrzegać przepisów dotyczących przeciwdziałania praniu brudnych pieniędzy?
Nawet jeśli Twoja firma nie jest bankiem, możesz być ofiarą programu prania pieniędzy.
Jeśli Twoja firma może mieć duże kwoty transakcji (ze sprzedaży sprzętu lub transakcji na rynku nieruchomości) lub jeśli wykonujesz wiele transakcji w gotówce (na przykład w restauracji), powinieneś wiedzieć, skąd pochodzą pieniądze z Twojej firmy. Ta zasada w branży bankowej nosi nazwę "Poznaj swojego klienta".
W szczególności prawo federalne wymaga, aby zgłaszać wszelkie transakcje gotówkowe o wartości przekraczającej 10 000 USD na rzecz IRS. Istnieje specjalny formularz, którego należy użyć do zgłoszenia tych transakcji - formularz 8300. Uwaga: są to transakcje gotówkowe, których nie można odnaleźć w systemie finansowym.