- Aby przygotować się do sprzedaży firmy
- W przypadku zmiany właściciela - na przykład główny właściciel opuszcza firmę
- Jeśli wymagana jest wycena w przypadku dużej pożyczki na ekspansję
Jak działa proces wyceny firm
Proces rozpoczyna się od wezwania do specjalisty ds. Wyceny przedsiębiorstw, zwykle rzeczoznawcy, który specjalizuje się w tego typu wycenach.
Oprócz kontroli wizualnej nieruchomości i kontroli inwentarza, osoba (zazwyczaj właściciel lub wyznaczona osoba) musi zebrać wiele dokumentów i innych informacji, które mają być wykorzystane w raporcie.
Oto lista dokumentów, które mogą być wymagane w raporcie o wycenie przedsiębiorstw.
Informacje potrzebne do przygotowania raportu wyceny biznesowej
- Szczegółowy opis tego, co jest na sprzedaż. Czy cała firma jest na sprzedaż, czy tylko aktywa? Czy to będzie wyprzedaż?
- Szczegółowe informacje o tym, co nie jest na sprzedaż . Czy istnieją określone aktywa biznesowe, które nie zostaną sprzedane? Czy istnieją strumienie dochodu, które zostaną powstrzymane?
- Historia firmy , więc rzeczoznawca może dowiedzieć się o firmie w celu wyceny jej płynności, rentowności i wypłacalności. Ta część wyceny jest szczególnie ważna, gdy firma ma zapasy lub jest wielu właścicieli.
- Bilans dla każdego kwartału za ostatnie trzy do pięciu lat (w zależności od tego, jak długo firma istnieje)
- Rachunki zysków i inne sprawozdania finansowe za każdy kwartał za ostatnie trzy do pięciu lat (w zależności od tego, jak długo firma istnieje)
- Prognozy finansowe spółki (bilanse i zestawienia dochodów) przez pięć lat, jeśli są dostępne
- Szczegółowe informacje na temat branży i jej udziału w rynku w tej branży
- Szczegółowe informacje demograficzne na temat rynku firmy
- Szczegółowa analiza konkurencji, w tym najlepsi konkurenci i ich produkty / usługi
- Typ prawny i struktura własności spółki , w tym właściciele i udziały procentowe własności
- Deklaracje podatkowe za ostatnie trzy do pięciu lat. Jeśli firma jest jednostką tranzytową , taką jak jednoosobowa działalność gospodarcza, spółka osobowa lub LLC, wymagane będą również osobiste zeznania podatkowe właściciela.
- Omówienie wszelkich audytów lub kontroli IRS firmy i wyników tych audytów
- Wszelkie zastawy przeciwko przedsiębiorstwu przez wykonawców lub dostawców.
- Wszystkie sprawy sądowe (procesy sądowe) , zakończone lub kontynuowane przez ostatnie pięć do dziesięciu lat
- Życiorysy wszystkich właścicieli firmy (chyba że firmy publicznej), oficerów i kierownictwo najwyższego kierownictwa
- Aktualne miesięczne dane płacowe - liczba pracowników i ich funkcje
- Aktualny schemat organizacyjny
- Podsumowanie ilości zapasów produktów dla każdego produktu (z fizycznej inwentaryzacji) z ostatnich trzech lat
- Lista wszystkich obecnych dostawców
- Informacje o aktualnych klientach - lista klientów, jeśli to możliwe
- Historia płatności klientów, w tym raport o starzeniu się należności , z ostatnich trzech lat
- Informacje na temat planów i kosztów świadczeń pracowniczych
- Informacje o umowach z najwyższymi menedżerami i menedżerami
- Informacje na temat zobowiązań dotyczących planów emerytalnych, podziału zysków, opcji na akcje i premii
- Zestawienie całej własności intelektualnej - patentów, praw autorskich, znaków towarowych / znaków usługowych - i wszystkich umów licencyjnych
- Lista wszystkich doradców biznesowych - adwokatów, CPA, konsultantów i wszelkich umów lub stałych zleceniodawców.
Może to zabrzmieć jak wiele informacji, ale wszystko to jest niezbędne, aby ekspert ds. Wyceny mógł w pełni zrozumieć sytuację finansową, obowiązki i zarządzanie firmy.