Dokonywanie roszczeń podatkowych bez wpływów nigdy nie jest dobrym pomysłem
(Jedynym wyjątkiem są wydatki na posiłki i pojazdy dla osób przeprowadzki lub dla mieszkańców północy, zgodnie z opisem poniżej).
Chociaż prawdą jest, że nie przesyłasz swoich wpływów z wydatków do Kanadyjskiego Urzędu Skarbowego (CRA), gdy składasz swój podatek dochodowy online , tak jak wielu z nas w dzisiejszych czasach, wciąż oczekuje się, że będziesz mieć te wpływy i będziesz w stanie je wyprodukować na pytanie.
Pamiętaj, że musisz mieć faktyczne wpływy na swoje wydatki biznesowe, zanim będziesz mógł je odebrać. Wielu przedsiębiorców popełnia błąd myśląc, że wyciąg bankowy lub karta kredytowa jest wystarczającym dowodem poniesienia kosztów. To nie jest. Oświadczenie banku lub karty kredytowej dowodzi, że dokonano płatności.
Jakie są Twoje szanse na skontrolowanie?
Kanadyjski urząd skarbowy regularnie kontroluje określoną liczbę podatków dochodowych i kont GST / HST każdego roku w celu monitorowania zgodności i służy jako kontrola jakości systemu podatkowego, co oznacza, że Twoja mała firma może zostać poddana audytowi tylko dzięki losowanie.
Twoje szanse na audyt są szczególnie wysokie, jeśli:
- Samozatrudniony lub jedyny właściciel (statystycznie jest to najczęściej kontrolowana firma)
- Prowadzenie działalności budowlanej, handlu detalicznego, zakwaterowania lub branży spożywczej
Przedsiębiorstwa te mają większe prawdopodobieństwo poddania się audytowi, ponieważ agencja ratingowa uważa, że jest najbardziej prawdopodobne, że będzie uczestniczyć w podziemnej gospodarce, przyjmując płatności gotówkowe od klientów i nie zgłaszając dochodu.
Każdego roku agencja ratingowa wybiera niektóre rodzaje przedsiębiorstw, aby dokładniej zbadać sytuację, zwiększając możliwość audytu dla tych przedsiębiorstw. Dowiedz się więcej: Czytaj 10 czerwonych flag, które sprawią, że Twój kanadyjski drobny biznes zostanie skontrolowany .
Innymi słowy, Twoja szansa na audyt może być trochę wyższa niż myślisz, a jeśli Twoja firma zostanie wybrana do audytu, z pewnością będziesz chciał mieć wszystkie swoje zapisy w porządku.
Ogólnie rzecz biorąc, brak pokwitowań = brak potrąceń
Utracone pokwitowania oznaczają utracone możliwości obniżenia podatku dochodowego. Brak pokwitowań związanych z odzyskaniem zadeklarowanych kosztów działalności oznacza, że te wydatki zostaną odrzucone, a w efekcie będziesz musiał zapłacić solidny rachunek podatkowy, którego się nie spodziewałeś.
(Sprawi to, że proces kontroli będzie trudniejszy i przedłużony, a jeśli jest jedna osoba, której nigdy nie chcesz drażnić, to ta osoba wykonuje Twój audyt!)
Możliwość bycia audytowanym na boku, prowadzenie kompletnych i dokładnych rejestrów biznesowych jest warunkiem prowadzenia udanego małego biznesu.
Koszty posiłków i podróży pojazdami bez pokwitowań Korzystanie z metody uproszczonej
Jeśli kwalifikujesz się jako mieszkaniec północny lub masz zamiar podjąć pracę, studiować w instytucji pomaturalnej lub prowadzić firmę w nowej lokalizacji, CRA zezwala na "uproszczoną" metodę, która nie wymaga pokwitowania wydatków na posiłki i pojazdy .
Wydatki na posiłki
Jeśli zdecydujesz się skorzystać z metody uproszczonej, możesz wydać na nie ryczałtową opłatę za posiłki w wysokości 17 USD za posiłek, maksymalnie do 51 USD za dzień bez wpływów z roku podatkowego 2017.
Zwróć uwagę, że podczas gdy nie musisz przechowywać pokwitowania z posiłków podczas korzystania z metody uproszczonej, będziesz musiał przechowywać zapisy z podróży, o które się ubiegasz (koszty dzienników pojazdów, powietrza, pociągu, autobusu, rachunków taksówkowych itd.)
Jeśli wydatki na posiłki są wyższe niż uproszczone dzienne limity, możesz skorzystać ze szczegółowej metody, aby uzyskać rzeczywiste kwoty, w takim przypadku musisz mieć pokwitowania, aby zarchiwizować roszczenie.
Koszty pojazdu
Uproszczona metoda na wydatki związane z pojazdami pozwala na uzyskanie stawki za kilometr, a nie na śledzenie poszczególnych wydatków, takich jak paliwo, naprawy i ubezpieczenia. Zobacz ceny posiłków i pojazdów dla kosztów podróży dla stawek za kilometr dla każdej prowincji lub terytorium.
Szczegółowe informacje na temat posiłków i wydatków na pojazdy znajdują się w Regulaminie wydatków na rozrywkę i posiłki w kanadyjskim podatku dochodowym .
Dodatkowe informacje
Zmaksymalizuj swoje potrącenia z podatku dochodowego
Jak zorganizować wpływy z biznesu
Jak długo będę czekać na zwrot podatku kanadyjskiego?
Jak wiele z tych potrąceń podatkowych dla kanadyjskich małych firm zostało Ci nieodebranych?