Wskazówki na temat oszczędzania podatku na koniec roku, aby zmniejszyć tegoroczny kanadyjski podatek dochodowy
1) Zmaksymalizuj swoje roszczenie o zwrot kosztów kapitałowych (CCA).
Kupuj teraz niezbędny sprzęt i technologię, zamiast czekać na rozpoczęcie nowego roku podatkowego.
Mimo że będziesz mieć prawo do ubiegania się o 50 procent normalnie dopuszczalnego dodatku kosztów kapitałowych w większości klas nowych aktywów (zwanych regułą półrocza), nadal będziesz zwiększać swoją kwotę na koszty kapitałowe w tym roku podatkowym - i przygotowywanie się do zwiększonego roszczenia CCA w następnym roku podatkowym. Aby uzyskać więcej informacji na temat maksymalizacji wysokości roszczenia o koszty kapitału, zobacz 8 Strategie podatkowe w celu maksymalizacji odliczeń od podatku dochodowego .
(Będziesz także chciał dodać zakładkę do tej strony, aby móc ją łatwo znaleźć, gdy będziesz gotowy, aby obliczyć roszczenie o zwrot kosztów kapitału: Jak obliczyć wysokość kosztów kapitału ).
2) Opóźnienie rozporządzania aktywami podlegającymi amortyzacji.
Jeśli zamierzasz pozbyć się podlegających amortyzacji aktywów , takich jak sprzęt produkcyjny lub sprzęt komputerowy, nie wyrzucaj ich do nowego roku. W przeciwnym razie zmniejszysz roszczenie o zwrot kosztów kapitału za ten rok podatkowy.
3) Opóźnienie lub odroczenie dochodu.
Wszelkie dochody, które Twoja firma otrzyma w styczniu, a nie w grudniu, zmniejszą dochody z działalności gospodarczej w tym roku - zmniejszając tym samym podatek od dochodów.
Opóźnianie lub odraczanie dochodów ma szczególnie uzasadnione znaczenie podatkowe, gdy dochody z działalności gospodarczej są wyższe niż zwykle lub gdy stawki podatkowe w nadchodzącym roku będą niższe.
4) Zwiększ koszty biznesowe.
Innym sposobem na "zarządzanie" dochodami w ciągu roku jest zwiększenie wydatków służbowych . Zastanów się nad swoimi nadchodzącymi potrzebami dotyczącymi produktów lub usług i wypełnij je teraz.
Przejrzyj kategorie potencjalnych wydatków służbowych i sprawdź, czy Twoje wydatki są "niskie" w jakimkolwiek obszarze. Na pewno nigdy nie jest za późno, na przykład, aby zrobić więcej reklam lub promocji dla swojej firmy. (Zobacz te 19 pomysłów reklamowych dla małych firm , na przykład.)
5) Zrób maksymalne składki RRSP lub TFSA.
Jeśli twoja firma jest założona jako jednoosobowa firma lub partnerstwo i robi solidne dochody RRSP (Zarejestrowane plany emerytalne oszczędzania) są doskonałym sposobem na obniżenie podatków i oszczędzanie na emeryturę. W danym roku możesz wnieść do 18 procent swoich zarobków, a Twoja składka RRSP jest potrącana bezpośrednio z twoich dochodów. Im wyższy przedział podatkowy, tym większe potrącenie.
Jeśli nie masz RRSP, nie ma czasu jak teraźniejszość, aby go ustawić. Aby uzyskać więcej informacji na temat RRSP jako ulgi podatkowej, zobacz RRSP: Odliczenie od podatku dochodowego dla małych firm .
Dla osób w niższych przedziałach dochodu korzystne może być konto oszczędnościowe wolne od podatku (TFSA) niż RRSP. Składki TFSA nie podlegają odliczeniu od podatku, ale wszelkie dochody uzyskane w TFSA są wolne od podatku. Do TFSS można doliczyć do 5500 USD rocznie (stan na styczeń 2016 r.), A niewykorzystane składki można przenieść na przyszłe lata.
Kwoty mogą zostać wycofane z TFSA w dowolnym momencie w dowolnym celu, zapewniając większy stopień elastyczności niż składki RRSP.
6) Utrzymuj rezerwę roku kalendarzowego.
Myślisz o likwidacji twoich operacji biznesowych? Zamiast zamknąć firmę przed końcem tego roku, należy poczekać do przyszłego roku, aby pozostała część roku kalendarzowego nie podlegała opodatkowaniu do następnego roku. Zgadza się; pozostawanie w pracy przez kilka kolejnych tygodni odracza włączenie dochodu na rok.
To po prostu sprawia wrażenie
Nie unikniemy podatków, ale rozsądną praktyką biznesową jest minimalizacja podatku dochodowego. Wprowadzenie sześciu praktycznych wskazówek dotyczących oszczędności podatkowych w ciągu nadchodzących tygodni roku podatkowego pomoże obniżyć podatki dochodowe i przyspieszy planowanie przyszłego roku podatkowego.