Pokrycie za utratę lub niezdolność do kluczowego pracownika
Kiedy jest to potrzebne
Zasięg kluczowych osób może być ważny, gdy firma zależy od jednej lub dwóch osób, aby odnieść sukces.
Na przykład Dave i Dan Divine posiadają własne Divine Designs, renomowaną firmę architektoniczną. Dwaj mężczyźni są braćmi i każdy ma specjalne umiejętności. Dave jest utalentowanym architektem, a Dan jest znawcą marketingu. Sukces firmy zależy od talentów obu mężczyzn. Jeśli Dave lub Dan umrą lub staną się niepełnosprawni, firma może nie przetrwać. Aby się chronić, firma skupia się na kluczowych klientach obu mężczyzn.
Powinieneś rozważyć zakup ubezpieczenia dla kluczowych osób, jeśli Twoja firma ma jedną z następujących cech:
- Twoja firma jest silnie uzależniona od jednej lub więcej osób, które mają specjalne umiejętności i które trudno byłoby zastąpić
- Śmierć lub niepełnosprawność kluczowej osoby może spowodować, że Twoja firma straci znaczące dochody
- Twoja firma ma dług, który byłby trudny do spłacenia, gdyby kluczowa osoba zmarła lub stała się niepełnosprawna
- Twoje plany biznesowe w poszukiwaniu finansowania. Większość finansistów i banków będzie wymagać, abyś posiadał kluczową osobę, zanim rozszerzy finansowanie na twoją firmę.
- Twoja firma planuje scalić się lub udostępnić publicznie. Będziesz potrzebował tego ubezpieczenia dla najwyższych kierowników i członków zarządu.
Ubezpieczenie na życie
Firma dokonuje zakupu kluczowego ubezpieczenia na życie, aby chronić się przed śmiercią ważnej osoby. Jeśli kluczowa osoba umiera, firma otrzymuje wpływy z polisy.
Firma może wykorzystać te pieniądze, aby wynająć i wyszkolić zastępstwo, spłacić długi lub w jakimś innym celu.
Ubezpieczenie na życie z kluczowymi osobami może być napisane na określony okres czasu (na przykład dwadzieścia lat) zgodnie z polisą ubezpieczeniową. Może również być napisany w ramach uniwersalnej lub pełnej polityki życiowej.
Niektóre firmy mają więcej niż jedną kluczową osobę. Przykładem są Boskie Wzory, opisane powyżej. Firma jest zależna zarówno od Dana, jak i od Dave'a, aby przetrwać. Jedną z opcji, którą firma może rozważyć, jest polityka życiowa, która obejmuje przepis "od pierwszego zgonu". Polisa wypłaciłaby spółce korzyści, gdyby zmarł Dan lub Dave. Ta zasada nie miałaby już zastosowania do pozostałego założyciela. Płatność z polisy zostanie wykorzystana na zastąpienie wysiłków pierwszego założyciela (zatrudnienie personelu, pokrycie strat w sprzedaży itp.). Ubezpieczenie zakupione w ten sposób kosztowałoby mniej niż dwie indywidualne polisy na życie.
Ubezpieczenie rentowe
Ubezpieczenie osób o kluczowym ubezpieczeniu od niepełnosprawności chroni firmę przed ryzykiem, że kluczowy pracownik stanie się niepełnosprawny w stopniu, w jakim nie jest on w stanie pracować. Świadczenia mogą być wypłacane co miesiąc lub w formie ryczałtu. Świadczenia wypłacane są po upływie określonego czasu oczekiwania. Ten okres może wynosić 30 lub 60 dni w przypadku płatności miesięcznych i 12 lub 18 miesięcy w przypadku płatności ryczałtowych.
Nie ma "standardowej" polityki dotyczącej osób niepełnosprawnych. Zamiast tego, każda polityka jest zwykle zaprojektowana tak, aby zaspokoić potrzeby firmy kupującej ubezpieczenie.
Wymagana kwota ubezpieczenia
Ustalenie kwoty ubezpieczenia na życie lub niepełnosprawności do zakupu na kluczowej osobie nie jest łatwe. Będziesz musiał oszacować straty ekonomiczne (utracone dochody lub zyski), które poniesie twoja firma, gdy kluczowa osoba umrze lub stanie się niepełnosprawna. Będziesz także musiał wziąć pod uwagę koszt rekrutacji, zatrudnienia i szkolenia zastępczego pracownika. Agent ubezpieczeniowy lub pośrednik może pomóc ci obliczyć wymaganą kwotę ubezpieczenia.
Składki płacone za kluczową osobę na ogół nie podlegają odliczeniu do celów podatkowych . Jednak świadczenia z tytułu śmierci lub niepełnosprawności, które otrzymuje Twoja firma, są na ogół wolne od podatku. Skonsultuj się z doradcą podatkowym, aby ustalić, w jaki sposób zakup ubezpieczenia kluczowego będzie miał wpływ na podatki firmy.
Artykuł pod redakcją Marianne Bonner