Daj swojej firmie kontrolę zdrowia za pomocą tych trzech wskaźników
Jak zdrowy jest twój biznes? Niektóre podstawowe analizy relacji opowiedzą historię. Obliczenie tych trzech wskaźników finansowych pozwoli Ci sprawdzić bieżącą temperaturę Twojej firmy, zdiagnozować potencjalne problemy i sprawdzić, czy Twoja firma radzi sobie lepiej lub gorzej z czasem.
1) Wskaźnik bieżącej płynności
Wskaźnik bieżącej płynności jest doskonałym narzędziem diagnostycznym, ponieważ mierzy, czy firma ma wystarczające zasoby, aby opłacić rachunki w ciągu najbliższych 12 miesięcy. Formuła to:
Wskaźnik bieżącej płynności = aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe
Przypomnijmy, że aktywa obrotowe są kategorią aktywów w bilansie, które reprezentują gotówkę i aktywa, które mają zostać zamienione na gotówkę w ciągu jednego roku.
Zobowiązania krótkoterminowe to kategoria zobowiązań w bilansie, które przedstawiają zobowiązania finansowe, które zgodnie z oczekiwaniami zostaną rozliczone w ciągu jednego roku.
Załóżmy na przykład, że firma ma 8,472 $ aktywów obrotowych i 7200 $ zobowiązań bieżących. Wtedy wskaźnik bieżący wynosi 8,472 USD / 7200 USD = 1,18: 1.
Tak więc dla tego biznesu obecny wskaźnik daje czysty rachunek za zdrowie. W przypadku każdego dolara w zobowiązaniach krótkoterminowych aktywa obrotowe wynoszą 1,18 USD.
Obecny wskaźnik powyżej 1 jest dobrą wiadomością, ogólnie rzecz biorąc, chociaż jeśli porównujesz swój wskaźnik bieżący z roku na rok i wydaje się on wyjątkowo wysoki, możesz mieć problemy ze zbieraniem należności lub posiadaniem zbyt dużej ilości zapasów.
2) Wskaźnik ogólnego zadłużenia
Nazwa tego współczynnika mówi wszystko; ten wskaźnik pokazuje, jak bardzo twój dług jest zadłużony, co czyni go doskonałym sposobem na sprawdzenie długoterminowej wypłacalności twojej firmy. Formuła to:
Wskaźnik ogólnego zadłużenia = Dług ogółem / Aktywa ogółem
Ponownie możesz wziąć te numery z bilansu i podłączyć je.
Na przykład firma o łącznej wartości 22375 USD i łącznej wartości zadłużenia wynoszącej 25 000 USD miałaby ogólny wskaźnik zadłużenia wynoszący 25 000 USD / 22,375 USD = 1,11: 1.
Ta firma ma 1,11 dolarów długu za każdy dolar aktywów. Tak więc dla tego biznesu, całkowity wskaźnik zadłużenia mówi nam, że ten biznes nie jest w dobrym zdrowiu i może stać się naprawdę chory; dla dobrego zdrowia całkowity wskaźnik zadłużenia powinien wynosić 1 lub mniej.
Im niższy wskaźnik zadłużenia, tym mniejsze całkowite zadłużenie firmy w porównaniu z jej bazą aktywów. Z drugiej strony, przedsiębiorstwa o wysokim wskaźniku zadłużenia całkowitego zagrożone są niewypłacalnością i / lub bankrutem. (Widać, dlaczego kredytodawcy tak bardzo interesują się tym wskaźnikiem.)
3) Marża zysku
Ile zysku netto generuje sprzedaż Twojej firmy? Obliczenie marży zysku da ci odpowiedź. Formuła to:
Marża zysku = dochód netto / sprzedaż
Na przykład, jeśli sprzedaż firmy wynosi 180 USD, 980, podczas gdy jej zysk netto wynosi 42,325 USD, jego marża zysku wynosi 42,325 USD / 180 980 USD = 23,4%.
Tak więc dla każdego dolara w sprzedaży, ten biznes generuje nieco ponad 23 centy zysku netto.
Jak zdrowy jest to? Poza oczywistą ogólnością, że im wyższa marża zysku, tym lepiej dla biznesu, marża zysku jest niezwykle użytecznym miernikiem tego, jak Twoja firma radzi sobie z czasem.
Na pierwszy rzut oka widać, czy zysk netto Twojej firmy wzrósł, pozostał taki sam, czy zmniejszył się w ciągu ostatniego roku. A jeśli zmniejszy się, będziesz musiał podjąć kroki, aby rozwiązać problem, na przykład lepiej kontrolować swoje wydatki .
Stosowanie współczynników
Wyobraź sobie, że wszystkie trzy wskaźniki w powyższych przykładach należą do pojedynczej firmy i możesz zobaczyć, jak samo obliczenie tych trzech wskaźników może zapewnić szybkie sprawdzenie kondycji Twojej firmy. Biznes w tym przykładzie nie jest jeszcze przed drzwiami śmierci, ale jest chory. O ile marża zysku i wskaźnik aktywów obrotowych są solidne, całkowity wskaźnik zadłużenia pokazuje, że przedsiębiorstwo ma zbyt duże zadłużenie, które będzie kolidowało z przepływem gotówki, jeśli jeszcze tego nie zrobił.
Jak zdrowy jest twój biznes? Obliczyć te trzy wskaźniki regularnie, aby zobaczyć, jak radzi sobie z nimi.
Zobacz też:
Sekcja planu finansowego planu finansowego
5 szybkich sposobów na poprawę przepływu gotówki
Najlepsze oprogramowanie księgowe dla małych firm
11 najlepszych sposobów na zwiększenie produktywności