Jak działa obsługa długu w kredytach dla przedsiębiorstw
Co to jest usługa obsługi zadłużenia?
Obsługa długu to kwota pieniędzy potrzebna w danym okresie na spłatę długów. Obejmuje ona spłatę:
- główny i odsetki
- i opłaty leasingowe (na przykład w przypadku pojazdów służbowych)
Kwota ta jest zwykle obliczana na rok.
Powiedzmy, że patrzysz na al kredyt w wysokości 100 000 $, aby rozwinąć się w większą przestrzeń. Przy 6% oprocentowaniu przez 10 lat miesięczne płatności wynoszą 1110,21 USD lub 13 322,52 USD rocznie. To jest twoja usługa zadłużenia za rok.
Bankier zapyta cię, w jaki sposób twoja firma będzie w stanie wygenerować wystarczające dochody, aby te miesięczne płatności, w jaki sposób zamierzasz obsłużyć dług.
Obsługa długu jako ważny klucz do kredytu biznesowego
Obsługa długu jest jedną z 4 kategorii Kredytów Biznesowych (kapitał, zabezpieczenie, zdolność i charakter) Usługa dłużna to zdolność do spłaty pożyczki, zdolność firmy do generowania przychodów na spłatę pożyczek i dzierżaw i kredytów gospodarczych oraz innych długów .
Pożyczkodawca pożycza pieniądze tylko firmie, jeśli ma uzasadnione oczekiwania, że pożyczka zostanie spłacona. Jednym z głównych czynników spłaty jest bieżące zadłużenie dłużnika. Tak, pokażą to również twoje biznesowe zdolności kredytowe, ale kredytodawcy stwierdzili, że obsługa zadłużenia jest wiarygodnym wskaźnikiem możliwości spłaty.
Co to jest wskaźnik obsługi zadłużenia?
Jak wspomniano powyżej, głównym pytaniem, które każdy pożyczkodawca chce wiedzieć, jest: "Czy ten nowy dług postawi cię (kredytobiorcę) w sytuacji, w której będziesz musiał zmagać się z bieżącymi długami i nowym długiem?"
Nie wystarczy znać kwoty długu, który należy spłacić ponad rok. Ważne jest również, aby wiedzieć, ile pieniędzy firma może wykorzystać do spłaty tych długów.
Oto obliczenia dotyczące wskaźnika obsługi zadłużenia:
Podzielić dochód operacyjny netto z działalności gospodarczej na rok o kwotę całkowitego długu do spłaty (serwisowanego) w ciągu tego roku.
Dochód z działalności operacyjnej netto jest wykorzystywany, ponieważ jest to kwota dochodu pochodząca z rocznej sprzedaży produktów i usług, ale nie z dodatkowych źródeł, takich jak dochody z inwestycji.
Jako przykład: firma ma dwie zaległe pożyczki, które łącznie (z kwotą główną i odsetkami) wynoszą 100 000 USD, a także leasing samochodów służbowych, w których roczne płatności wynoszą 8 000 USD. To daje 108 000 USD w obsłudze zadłużenia.
W ubiegłym roku firma osiągnęła dochód operacyjny netto w wysokości 156 000 USD. Podzielić 156,000 $ przez 108 000 $ za wskaźnik obsługi długu 1,44%.
Stosunek 1 do 1 jest minimalny. Oznacza to, że cały dochód netto firmy za rok będzie musiał zostać wykorzystany na spłatę istniejącego zadłużenia. Stosunek .8 do 1 oznacza, że tylko 80% istniejącego zadłużenia może zostać zapłacone z dochodu netto firmy.
Jak działa obsługa długu dla nowego biznesu?
Ponieważ nowa firma nie ma dobrych wyników w zakresie zysku netto, ma większe trudności z przekonaniem pożyczkodawcy, że jest w stanie spłacić swój dług. Nowe firmy prawdopodobnie nie otrzymają tradycyjnych pożyczek i będą musiały poszukiwać kreatywnych metod finansowania , dopóki nie będą w stanie wykazać dochodu netto w celu zrównoważenia obsługi zadłużenia.
Obsługa długu jako kontrola rzeczywistych wydatków
Banki i inni pożyczkodawcy wolą, aby lista usług związanych z długiem była oddzielnie dla każdego rachunku zysków i strat (P & L). Obsługa długu jest uważana za bieżący wydatek dla Twojej firmy. Uporządkowanie usługi obsługi długu jako wydatku pokazuje, w jaki sposób wpływa ona na inne wydatki w porównaniu do dochodu, jaki Twoja firma będzie uzyskiwać każdego miesiąca.
Podczas gdy obsługa zadłużenia może stanowić dużą część wydatków firmy, nie jest to jedyna. W powyższym przykładzie dochód operacyjny netto musi pokrywać WSZYSTKIE twoje wydatki biznesowe, a nie tylko miesięczne płatności na twoim długu. Spójrz na to oświadczenie, w tym na obsługę zadłużenia, aby sprawdzić rzeczywistość, nawet zanim złożysz wniosek o pożyczkę do banku.
Obsługa długów i podatki biznesowe
Dla celów podatku dochodowego odsetki od kredytów dla przedsiębiorstw (i płatności za niektóre dzierżawy kapitału ) są uznawane za koszty uzyskania przychodu, podczas gdy kwota główna nie jest naliczana.