Znaczenie pokrycia przychodu biznesowego
Steve's Flowers
Steve jest właścicielem kwiaciarni Steve's Flowers. Steve prowadzi swój sklep w komercyjnej przestrzeni, którą wynajmuje w centrum.
Dochód sklepu pochodzi wyłącznie ze sprzedaży kwiatów. Steve kupuje kwiaty cięte od hurtowników, a następnie sprzedaje je klientom detalicznym. Sprzedaje kwiaty w pęczkach i inne w aranżacjach.
Steve's Flowers ma miejsce do pracy z tyłu sklepu, które jest wyposażone w chłodziarko-zamrażarkę. Walk-in służy do przechowywania kwiatów w dużych ilościach, jak również gotowych aranżacji. Sklep ma również powierzchnię handlową dla klientów. Ten obszar ma jedną lodówkę, której używa Steve do wyświetlania małych aranżacji.
Firma kwiatowa Steve'a wydaje większość dochodu brutto na dostawy (kwiaty, wazony, wstążki itp.), Czynsz, płace i narzędzia. Przychód brutto Steve'a wynosi około 600 $ dziennie. Wydaje średnio 400 USD dziennie za czynsz, media, listy płac, kwiaty i inne potrzeby biznesowe. Sklep zarabia przed opodatkowaniem 200 USD dziennie, co jest do zaakceptowania przez Steve'a. Steve ubezpiecza swój sklep w ramach polityki nieruchomości komercyjnych .
Zasady nie obejmują przychodów z działalności lub dodatkowych kosztów .
Straty Steve'a
Pewnego dnia przez miasto przejeżdża tornado, poważnie uszkadzając sklep Steve'a. Budynek jest teraz bezużyteczny. Chłodziarki zniknęły. Wnętrze sklepu zostało uszkodzone, a wszystkie kwiaty zostały zniszczone. Steve składa roszczenie do swojego ubezpieczyciela majątku.
Kilka dni później wydaje się, że kontroler ubezpieczeniowy sprawdza uszkodzenia. Regulator odsyła Steve'a do wykonawcy, który może wykonać naprawy. Następnie wystawia czek, aby Steve mógł zastąpić utracone lodówki.
Kiedy Steve kontaktuje się ze swoim dostawcą sprzętu, dowiaduje się, że lodówki są trudne do zdobycia z powodu burzy. Jego dostawca dostarczy nowy sprzęt, ale nie dotrze na dwa tygodnie. Słyszy więcej złych wieści od wykonawcy. Wykonawca nie może rozpocząć pracy w sklepie Steve'a przez trzy tygodnie. Naprawy będą trwały tydzień. Sklep Steve'a mógł zostać zamknięty na miesiąc.
Wiele (ale nie wszystkie) wydatków Steve'a będzie kontynuowane po katastrofie, mimo że jego firma została zamknięta. Steve musi zapłacić czynsz i media. Aby zachować umowę na hurtową sprzedaż kwiatów, Steve musi złożyć minimalne zamówienie u swojego dostawcy. Firma Steve's Flowers ponosi koszty w wysokości około 300 USD dziennie, mimo że firma nie generuje żadnych przychodów. To kosztuje 9 000 $ miesięcznie w wydatkach. Po ponownym uruchomieniu działalności konieczne będzie generowanie zysku przez kilka miesięcy w celu uzupełnienia utraconych dochodów.
Dochód z działalności gospodarczej
Teraz jest 30 dni później. Steve nie uzyskał żadnego dochodu netto (zysk netto przed opodatkowaniem), podczas gdy kwiaciarnia została zamknięta.
Firma poniosła także koszty stałe w wysokości 9 000 USD (300 USD za każdy dzień 30). Gdyby tornado nie miało miejsca, sklep wygenerowałby zysk netto w wysokości 6000 USD (200 USD dziennie w ciągu 30 dni). Z powodu burzy, Steve's Flowers poniósł stratę dochodu biznesowego w wysokości 15 000 $ (6 000 $ utraconego zysku plus 9 000 $ w ciągłych wydatkach). Gdyby Steve kupił ubezpieczenie od dochodu z działalności gospodarczej , jego strata w wysokości 15 000 USD byłaby pokryta.
Należy pamiętać, że niektóre formy dochodu z działalności gospodarczej obejmują rodzaj odliczenia zwanego okresem oczekiwania. Typowy okres oczekiwania to 72 godziny. Trzydniowy okres oczekiwania ograniczyłby stratę z tytułu dochodu biznesowego Steve'a o około 1500 USD.
Ekstra pokrycie kosztów
Załóżmy, że jest dzień po tornado. Dostawca kwiatów Steve nie został dotknięty przez burzę. Ponieważ Steve nadal ma dostęp do kwiatów, postanawia wynająć miejsce w innym miejscu, w którym mógłby tymczasowo prowadzić działalność.
Będzie korzystał z alternatywnej przestrzeni, dopóki jego stała lokalizacja nie zostanie naprawiona. Steve przenosi elementy, które przetrwały tornado do tymczasowego miejsca. Wynajmuje lodówkę, kupuje trochę zapasów i działa już od kilku dni.
Gdyby Steve zakupił dodatkowe pokrycie wydatków, pokryłoby to koszty, które poniósł w celu prowadzenia działalności w tymczasowej lokalizacji. Jego ubezpieczenie obejmowałoby:
- Koszt wynajęcia tymczasowego budynku
- Koszt wynajęcia tymczasowej lodówki
- Koszt przeniesienia do miejsca tymczasowego, a także koszt powrotu do jego stałej lokalizacji po zakończeniu napraw
- Koszt dostaw potrzebny do prowadzenia działalności w tymczasowej lokalizacji
Wreszcie
Powyższe scenariusze są uproszczone, ale pokazują wartość dochodu z działalności i dodatkowych kosztów. Takie ubezpieczenia mogą zapobiec awarii małego przedsiębiorstwa po awarii . Firma, która nie ma takich ubezpieczeń, może ponieść klęskę, nawet jeśli jest ubezpieczona pod względem strat fizycznych w ramach polityki nieruchomości komercyjnych.
Artykuł pod redakcją Marianne Bonner