Kontynuacja planu opieki zdrowotnej dla pracowników zakończonych
W jaki sposób COBRA wpływa na mnie jako pracodawcę?
Jeśli jesteś większą firmą (zatrudniającą więcej niż 20 pracowników) i masz ubezpieczony na pokrycie kosztów leczenia,
- Musisz zaoferować pokrycie COBRA pracownikom, którzy zostali rozwiązani.
- Nie musisz ponosić kosztów ubezpieczenia zdrowotnego dla pracowników, którzy zostali zwolnieni, ale musisz zachować je na swoim planie opieki zdrowotnej przez pewien okres czasu w tym samym tempie co pracownicy.
- W momencie wypowiedzenia pracownik musi przekazać pracownikom informacje o firmie COBRA, aby mogli podjąć decyzję.
To twoja odpowiedzialność w pigułce. Teraz szczegóły.
Co to jest COBRA?
COBRA oznacza ustawę Consolidated Omnibus Budget Reconciliation, część ustawy ERISA z 1974 r. (Ustawa o przechodzeniu na emeryturę pracowników). Ponieważ świadczenia zdrowotne dla pracowników są powiązane z firmą, dla której pracują, ustawa COBRA została wprowadzona w celu zapewnienia pracownikom ciągłych świadczeń zdrowotnych w przypadku wypowiedzenia.
Ustawy COBRA są egzekwowane przez amerykański Departament Pracy za pośrednictwem Administracji Bezpieczeństwa Świadczeń Pracowniczych.
Ten artykuł zawiera ogólne odpowiedzi na typowe pytania pracodawców dotyczące przepisów COBRA i ich obowiązków.
Nie ma to stanowić szczegółowego raportu, ale tylko po to, aby przedstawić przegląd swoich obowiązków jako pracodawcy. Każda sytuacja jest inna, a jeśli masz konkretne pytania, skonsultuj się z administratorem świadczeń lub skontaktuj się z Ministerstwem Pracy. Jeśli plan ubezpieczeń zdrowotnych twojej firmy jest realizowany przez administratora planu, będą oni mieli informacje na temat tego rozporządzenia.
Czy moja firma musi przestrzegać przepisów COBRA?
Ze względu na koszty kontynuacji planów zdrowotnych dla pracowników, mniejsi pracodawcy nie są zobowiązani do przestrzegania. Dotyczy to wyłącznie firm nastawionych na zysk ", które zatrudniają co najmniej 20 pracowników w ponad 50 procentach typowych dni roboczych w poprzednim roku kalendarzowym." W obliczeniach tych uwzględniani są pracownicy zatrudnieni w pełnym i niepełnym wymiarze godzin. Pracownicy zatrudnieni w niepełnym wymiarze godzin są liczeni na podstawie odsetka ich czasu do pełnoetatowego pracownika.
Na przykład, jeśli pracownik zatrudniony w niepełnym wymiarze godzin pracuje 20 godzin tygodniowo, a pracownicy zatrudnieni w pełnym wymiarze godzin pracują 40 godzin tygodniowo, osoba zatrudniona w niepełnym wymiarze godzin będzie liczyła 50 procent osoby zatrudnionej w pełnym wymiarze godzin. Dodaj wszystkich pełnoetatowych i zatrudnionych w niepełnym wymiarze godzin, aby sprawdzić, czy Twoja firma spełnia minimalne wymagania.
Czy muszę oferować korzyści COBRA tylko pracownikowi? Co z małżonkiem i dziećmi?
Pracownik musi obejmować pracowników objętych umową, byłych pracowników, małżonków, byłych małżonków i dzieci pozostające na utrzymaniu w pokryciu COBRA, które podasz. Osoba otrzymująca świadczenia musi być "wykwalifikowana". DOL mówi: "Uprawnionym beneficjentem jest osoba, która została objęta grupowym planem zdrowotnym w dniu poprzedzającym zdarzenie kwalifikujące, które spowodowało utratę zasięgu".
Oczywiście jest to bardziej skomplikowane. Przewodnik dla pracodawców dotyczący ... Korzyści z COBRA mają tabelę, która wyjaśnia więcej o kwalifikacjach.
Kiedy muszę oferować świadczenia COBRA pracownikom?
Musisz oferować ubezpieczenie COBRA po śmierci pracownika (na rzecz współmałżonka i dzieci pozostających na utrzymaniu) lub po rozwiązaniu lub "redukcji w godzinach". (Termin ten prawdopodobnie oznacza, że pracownik przechodzi z pełnoetatowego na niepełnoetatowy i traci świadczenia.)
Możesz również być zobowiązany do zaoferowania pokrycia COBRA dzieciom na utrzymaniu, jeśli twój plan opieki zdrowotnej przestanie je pokrywać w określonym wieku.
Ale nie musisz oferować pokrycia COBRA:
- pracownikowi rozwiązanemu z powodu "poważnego uchybienia" (definicja DOL) lub
- jeśli pracownik kwalifikuje się do Medicare.
Jaki rodzaj korzyści powinienem oferować dzięki temu pokryciu?
Zakres ubezpieczenia COBRA, który pracownik zapewnia pracownikom, musi być taki sam jak w przypadku pracowników aktualnie objętych planem opieki zdrowotnej.
Jeśli osoba wybiera ubezpieczenie COBRA, musi być objęta ubezpieczeniem grupowym.
Skąd mam wiedzieć, czy jeden z moich pracowników ma uprawnienia do pokrycia COBRA?
Administracja bezpieczeństwa świadczeń pracowniczych określa trzy podstawowe wymagania:
- Plan twojej firmy musi być objęty COBRA,
- Musi nastąpić zdarzenie kwalifikujące (takie jak śmierć pracownika lub wypowiedzenie), oraz
- Osoba otrzymująca świadczenie musi być wykwalifikowana, jak opisano powyżej.
Co się stanie, jeśli pracownik nie obejmie ubezpieczenia? Czy muszę coś płacić?
Niektórzy pracownicy mogą mieć alternatywną formę ubezpieczenia zdrowotnego za pośrednictwem małżonka lub w ramach ustawy Affordable Care Act, a osoby te mogą zdecydować, że nie będą rejestrować się na pokrycie COBRA dostarczone przez firmę.
Jak długo muszę płacić za pokrycie COBRA?
W przypadku wypowiedzenia lub zmniejszenia godzin, musisz utrzymywać i opłacać pokrycie COBRA do 18 miesięcy. W innych okolicznościach zasięg COBRA może być wymagany przez okres do 36 miesięcy. Jest to jedna z tych skomplikowanych dyskusji, które najlepiej przeprowadzić z wykwalifikowaną osobą.
Jak i kiedy muszę powiadomić pracownika o pokryciu COBRA?
Kiedy rozmawiasz z pracownikiem o wypowiedzeniu lub redukcji godzin, jest czas, kiedy musisz przedstawić te informacje i możliwość zapisania się. DOL nazywa to "wydarzeniem kwalifikującym". Taką samą możliwość należy przyznać osobom będącym na utrzymaniu pracownika, który zmarł. Dobrym pomysłem jest zebranie informacji o zasięgu COBRA i dodanie tego przedmiotu do listy kontrolnej zakończenia.
Istnieją specjalne dokumenty, które należy przekazać pracownikowi. Jednym z dobrych dokumentów, które należy dostarczyć, jest przewodnik dla pracowników dotyczący świadczeń zdrowotnych w ramach COBRA (PDF).
Kto płaci za pokrycie COBRA?
Pracownik musi zapłacić za ubezpieczenie, ale musisz go udostępnić na poziomie ubezpieczenia grupowego swojej firmy. Coraz rzadziej pracownicy wybierają zasięg COBRA, ponieważ mają inne opcje, takie jak jeden z planów rynku państwowego w ramach ustawy Affordable Care Act (Obamacare). Osoba objęta ubezpieczeniem musi również uregulować wszystkie kwoty podlegające odliczeniu i dokonać wszystkich płatności z tytułu współubezpieczenia. Wszelkie podwyżki kosztów ubezpieczenia muszą zostać opłacone przez osobę otrzymującą ubezpieczenie.
Co mam zrobić, jeśli pracownik chce pokryć COBRA?
Załóżmy, że przedstawiłeś informacje o zasięgu COBRA pracownikowi, który przerwał pracę. Jeśli pracownik życzy sobie ochrony ubezpieczeniowej, należy podać informacje, aby osoba ta mogła się skontaktować z zakładem ubezpieczeń zdrowotnych swojej firmy, aby się zarejestrować.
Były pracownik będzie miał określony czas na zarejestrowanie się w tym zakresie, zwany "okresem wyborczym". Jeśli dana osoba nie zarejestruje się i nie zapłaci wymaganych składek w tym okresie wyborczym, może zostać zwolniona z ubezpieczenia.
Czy pracownicy kwalifikują się do pokrycia COBRA podczas liści?
Urlop nie jest zdarzeniem kwalifikującym do pokrycia COBRA; pracownicy nie są uprawnieni do zwolnienia z urlopu w ramach FMLA (Family Medical Leave Act) .
Czy muszę złożyć zgłoszenie komuś?
Jako pracodawca musisz powiadomić administratora planu opieki zdrowotnej o wydarzeniu kwalifikującym się, np. O rozwiązaniu pracownika. Nie musisz powiadamiać Departamentu Pracy.
Czy COBRA zastępuje Obamacare?
Ustawa COBRA wciąż obowiązuje, ale rozwiązani pracownicy mają teraz więcej możliwości znalezienia własnego ubezpieczenia zdrowotnego po rozwiązaniu. Te opcje obejmują teraz ubezpieczenie w ramach ustawy Affordable Care Act (Obamacare).