"Finanse mogą być bardzo zastraszające dla wielu właścicieli małych firm", mówi Raman Chadha, dyrektor wykonawczy Coleman Entrepreneurship Center na DePaul University.
"Z mojego doświadczenia wynika, że większość właścicieli małych firm nie wie, jak zarządzać liczbami".
Zestawienie finansowe twojego biznesplanu obejmuje trzy ogólne pozycje: rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych, każdy z licznymi podzbiorami. Poniżej przedstawiono ogólny zarys tworzenia planów biznesowych i nie ma to być kompleksowe konto danych finansowych, które będą potrzebne.
Rachunek zysków i strat
Rachunek zysków i strat pokazuje, jaki zysk lub stratę należy się spodziewać w ciągu roku. W przypadku nowych przedsiębiorstw zestawienia dochodów powinny być rozbijane co miesiąc lub co kwartał. Biznes w okresie od drugiego do piątego roku powinien posiadać kwartalne lub roczne zestawienia dochodów, radzi Small Business Administration.
Rachunek zysków i strat obejmuje:
- Przychody: "Wzrost przychodów zawsze będzie trwać dłużej, niż się spodziewasz" - ostrzega Chadha. "Mądrze jest być bardziej konserwatywnym" w swoich szacunkach, mówi.
- Wydatki: Obejmuje koszty operacyjne, takie jak koszty zaopatrzenia, czynsze i wynagrodzenia; spłaty pożyczek, w tym odsetki; i opłaty dla doradców, w tym adwokatów i księgowych.
- Koszt sprzedanych towarów: koszty merchandisingu, produkcji i wprowadzania produktu na rynek. Firma usługowa często tego nie potrzebuje.
- Zysk brutto: Twoja sprzedaż minus wszystkie koszty bezpośrednio związane z tą sprzedażą.
- Zysk operacyjny: zysk Twojej firmy po odliczeniu kosztów operacyjnych od zysku brutto.
Zysk netto: obliczany poprzez odjęcie łącznych wydatków firmy od całkowitych przychodów.
Zysk netto przed opodatkowaniem: Kwota dochodu uzyskanego przed opodatkowaniem zostaje pobrana.
Zysk netto po opodatkowaniu: dochód netto minus zapłacone podatki.
Bilans
Bilans zawiera roczne migawki danych finansowych Twojej firmy. Liczby są często rejestrowane tylko przez jeden dzień. Jeśli nie prowadzisz jeszcze działalności gospodarczej, American Express zaleca utworzenie bilansu z osobistych aktywów i pasywów.
Bilans zawiera:
- Aktywa bieżące: obejmuje środki pieniężne, zapasy, należności, takie jak należności kredytowe i inne należne firmie, oraz środki trwałe. Do środków trwałych zalicza się maszyny, nieruchomości i wartość firmy. Są to przedmioty, których nie można szybko zamieniać na gotówkę.
- Pasywa: Zobowiązania krótkoterminowe obejmują przyszłe płatności, takie jak pensje i wynagrodzenia, należności, które są należne za usługi i należne podatki. Zobowiązania długoterminowe obejmują płatności za długi i obligacje należne po upływie co najmniej roku.
Kapitał własny: inwestycje i zatrzymane zyski. Zyski zatrzymane, zwane także wartościami netto, mierzą inwestycje poprzez odjęcie zobowiązań od aktywów.
Prognozy przepływów pieniężnych
Prognozowanie przepływów pieniężnych w twojej firmie może być żmudnym zadaniem, ale jest to ważna informacja dla potencjalnych pożyczkodawców, którzy chcą wiedzieć, ile pieniędzy będziesz musiał spłacić. Dla wielu ekspertów przepływy pieniężne to miejsce, w którym kauczuk spotyka się z drogą w zakresie decydowania o tym, czy firma jest zdrowa.
Prognozy przepływów pieniężnych obejmują:
- Wpływy pieniężne: Wskazuje, ile gotówki podejmie Twoja firma. Jest to w dużej mierze oparte na twoich prognozach sprzedaży i należnościach, jeśli dotyczy.
- Cash Outflow: Są to spodziewane wydatki gotówkowe. Pamiętaj, aby wziąć pod uwagę spodziewany wzrost wydatków, takich jak podwyżki pracowników lub podwyżki czynszów.
Twoja prognoza przepływów pieniężnych będzie wypłatą gotówkową odjętą z twojego napływu gotówki.
Wszystkie te formuły są dość skomplikowane, więc rozważ wynajęcie księgowego, aby pomógł w tworzeniu finansów twojego planu biznesowego.
Edytowane przez Alyssa Gregory.